Theo điều tra ban đầu, năm 2006, ông Cao Mạnh Hùng thành lập Công ty TNHH Đức Vân, do ông Hùng làm giám đốc, đăng ký địa chỉ hoạt động tại phường 9, TP. Vũng Tàu.
Năm 2010, Cục Thuế TP. Vũng Tàu đã có thông báo về việc công ty ông Hùng nợ thuế, tiền phạt chậm nộp hơn 1,8 tỷ đồng, trong đó nợ thuế gần 1,5 tỷ đồng.
Sau đó, Chi cục Thuế TP. Vũng Tàu liên tục ban hành các quyết định áp dụng biện pháp cưỡng chế, đình chỉ sử dụng hóa đơn do Cao Mạnh Hùng không nộp tiền nợ thuế.
Mặc dù đã bị cơ quan thuế đình chỉ sử dụng hóa đơn nhưng ông Hùng vẫn tiếp tục xuất 91 liên hóa đơn cho 33 doanh nghiệp và kê khai báo cáo thuế giá trị gia tăng đến quý III/2014 với tổng doanh thu hơn 88,2 tỷ đồng, thuế giá trị gia tăng hơn 8,7 tỷ đồng.
Cuối năm 2014, ông Hùng bán nhà bỏ đi, không làm thủ tục giải thể doanh nghiệp. Chi cục Thuế TP. Vũng Tàu cũng đã ra văn bản về việc không chấp nhận hoàn thuế, khấu trừ thuế và chi phí được trừ đối với hóa đơn bất hợp pháp do Công ty Đức Vân xuất ra.
Theo kết quả giám định của Cục Thuế tỉnh Bà Rịa - Vũng Tài, ông Cao Mạnh Hùng, Giám đốc Công ty Đức Vân nợ thuế, bỏ trốn khỏi địa chỉ kinh doanh gây thiệt hại về thuế với tổng số tiền là hơn 4 tỷ đồng.
