Không cung cấp tài khoản ngân hàng/ví điện tử với cơ quan thuế, phạt đến 5 triệu

Khôi Nguyên - 24/08/2026 08:15 (GMT+7)

(VNF) - Người nộp thuế không cung cấp tài khoản ngân hàng đến cơ quan thuế theo quy định có thể bị phạt hành chính về thuế, hoá đơn, mức phạt đến 5 triệu đồng.

Mới đây, cơ quan thuế tỉnh Gia Lai đã có công văn gửi đến người nộp thuế về việc tuyên truyền cung cấp thông tin tài khoản ngân hàng, đồng thời yêu cầu người nộp thuế cung cấp thông tin tài khoản ngân hàng để nhằm thực hiện đầy đủ và đúng quy định của pháp luật về thuế, tránh sai sót dẫn đến bị xử phạt vi phạm hành chính.

Quy định tại Luật Quản lý thuế 2025 và mới đây nhất là theo Khoản 2, Điều 98 Thông tư 89/2026 ngày 30/6/2026 quy định, thời hạn 3 ngày làm việc kể từ ngày người nộp thuế nhận được văn bản cơ quan thuế yêu cầu cung cấp thông tin thì phải có trách nhiệm cung cấp đầy đủ, chính xác thông tin tài khoản ngân hàng.

Không cung cấp tài khoản ngân hàng/ví điện tử với cơ quan thuế, phạt đến 5 triệu.

Trường hợp, người nộp thuế không thực hiện, quy định tại khoản 2, Điều 14, Nghị định 125/2020 xử phạt vi phạm hành chính về thuế, hoá đơn, mức phạt tiền đối với hành vi vi phạm nêu trên là từ 3 triệu đến 5 triệu đồng. Đồng thời, ngoài hình thức phạt tiền, người nộp thuế vi phạm còn phải thực hiện biện pháp khắc phục hậu quả là buộc cung cấp thông tin tài khoản ngân hàng với cơ quan thuế.

Về quy định ngân hàng, tổ chức tín dụng, đơn vị cung ứng dịch vụ thanh toán phải cung cấp thông tin tài khoản người nộp thuế đến cơ quan thuế, Nghị định 252/2026 nêu rõ, các ngân hàng và tổ chức tín dụng sẽ phải cung cấp định kỳ nhiều loại thông tin tài khoản và giao dịch của người nộp thuế cho cơ quan thuế theo quy định mới. Phạm vi dữ liệu được mở rộng so với trước, bao gồm cả thông tin về số dư, dòng tiền và các giao dịch liên quan… Đồng thời, các thông tin về số dư, số dư cuối kỳ và thu nhập phát sinh từ tài khoản cũng thuộc diện cung cấp theo quy định.

Theo Bộ Tài chính, thông tin tài khoản ngân hàng về các giao dịch, dòng tiền với số lượng hoặc hành vi đáng ngờ là cơ sở quan trọng để đánh giá mức độ rủi ro thuế của cá nhân, hộ kinh doanh, doanh nghiệp. Do đó, cơ quan thuế yêu cầu các ngân hàng, tổ chức tín dụng, trung gian thanh toán chủ động cung cấp dữ liệu bất thường nhằm sớm phân tích rủi ro và quản lý, thay vì rà soát thụ động theo danh sách cơ quan thuế gửi sang.

Lãnh đạo Cục Thuế (Bộ Tài chính cho biết, hiện ngành thuế đã nắm thông tin khoảng 250 triệu tài khoản ngân hàng, trong đó khoảng 200 triệu tài khoản cá nhân. Trong trường hợp phát hiện dấu hiệu rủi ro lớn, giao dịch bất thường hoặc nghi vấn trốn thuế, rửa tiền, ngân hàng sẽ phối hợp cung cấp thông tin theo quy định pháp luật.

Vị lãnh đạo Cục Thuế cũng lưu ý, cơ quan thuế không giám sát mọi giao dịch cá nhân một cách máy móc. Ngành thuế hiện đã ứng dụng trí tuệ nhân tạo để phân tích dữ liệu, chỉ tập trung vào các trường hợp có rủi ro thực sự. Nếu một cá nhân có cả giao dịch kinh doanh và giao dịch sinh hoạt trong cùng tài khoản thì cơ quan thuế vẫn có thể phân tích, đối chiếu và xem xét trên cơ sở giải trình.

Hậu quả pháp lý với người nộp thuế không hoạt động tại địa chỉ, chưa đóng MST

Hậu quả pháp lý với người nộp thuế không hoạt động tại địa chỉ, chưa đóng MST

Tài chính
(VNF) - Thuế TP. Đồng Nai đã chỉ ra những rủi ro pháp lý đối với 2 nhóm người nộp thuế ở trạng thái mã số thuế (MST) 03 và 06.
Cùng chuyên mục
27 cổ phiếu vào rổ FTSE, VN-Index có thêm động lực chinh phục 1.800 điểm?

27 cổ phiếu vào rổ FTSE, VN-Index có thêm động lực chinh phục 1.800 điểm?

(VNF) - Dòng tiền trở lại mạnh trong phiên cuối tuần, trong khi việc FTSE Russell bổ sung 27 cổ phiếu Việt Nam vào FTSE Global All Cap tạo thêm động lực cho thị trường. Nhiều công ty chứng khoán dự báo VN-Index có thể tiếp tục thử thách vùng 1.800 điểm, nhưng cảnh báo áp lực rung lắc và chốt lời vẫn hiện hữu.

Làm sao để thu hút giới 'buôn tiền' chuyên nghiệp về IFC?

Làm sao để thu hút giới 'buôn tiền' chuyên nghiệp về IFC?

22/08/26 09:30 (GMT+7)

(VNF) - Không thể thu hút quỹ đầu cơ về trung tâm tài chính quốc tế (IFC) khi chưa có bán khống, hay mời các công ty quản lý tài sản tham gia khi thị trường còn thiếu minh bạch. Mỗi dòng vốn cần được đáp ứng các điều kiện riêng.

90 cổ phiếu Việt Nam vào rổ Micro Cap của FTSE GEIS: Những nhóm ngành nào chiếm ưu thế?

90 cổ phiếu Việt Nam vào rổ Micro Cap của FTSE GEIS: Những nhóm ngành nào chiếm ưu thế?

21/08/26 21:15 (GMT+7)

(VNF) - 90 cổ phiếu Việt Nam vừa được bổ sung vào FTSE Global Micro Cap Index thuộc hệ thống FTSE GEIS trải rộng trên nhiều lĩnh vực, trong đó nhóm bất động sản - xây dựng chiếm số lượng lớn nhất.

Chính thức công bố danh sách cổ phiếu Việt Nam lọt rổ FTSE GEIS

Chính thức công bố danh sách cổ phiếu Việt Nam lọt rổ FTSE GEIS

21/08/26 18:48 (GMT+7)

(VNF) - Kết quả rà soát bán niên FTSE GEIS tháng 9/2026 vừa được công bố, với sự xuất hiện của 27 cổ phiếu Việt Nam trong rổ FTSE Global All Cap, trong đó 6 mã được bổ sung vào FTSE All-World.

Thêm một công ty chứng khoán sắp IPO

Thêm một công ty chứng khoán sắp IPO

21/08/26 18:13 (GMT+7)

(VNF) - Làn sóng IPO của các công ty chứng khoán tiếp tục sôi động khi Chứng khoán Capital lên kế hoạch chào bán 12 triệu cổ phiếu.

‘Ông lớn’ ngành gạo khép lại 9 năm niêm yết trên sàn chứng khoán

‘Ông lớn’ ngành gạo khép lại 9 năm niêm yết trên sàn chứng khoán

21/08/26 16:38 (GMT+7)

(VNF) - Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (HNX) sẽ hủy đăng ký giao dịch đối với toàn bộ hơn 100,7 triệu cổ phiếu LTG của Tập đoàn Lộc Trời từ ngày 25/8/2026, khép lại hơn 9 năm niêm yết của mã chứng khoán này.

ACB lập công ty bảo hiểm 500 tỷ, tham vọng thu 2.300 tỷ sau 5 năm

ACB lập công ty bảo hiểm 500 tỷ, tham vọng thu 2.300 tỷ sau 5 năm

21/08/26 15:46 (GMT+7)

(VNF) - Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) được cấp phép thành lập công ty bảo hiểm phi nhân thọ vốn 500 tỷ đồng, doanh nghiệp này tham vọng sẽ đạt kết quả tăng trưởng “vượt trội”, trung bình trên 50%/năm.

Tiền 'chảy' vào cổ phiếu chứng khoán, VN-Index tăng 33 điểm trước 'giờ G'

Tiền 'chảy' vào cổ phiếu chứng khoán, VN-Index tăng 33 điểm trước 'giờ G'

21/08/26 15:44 (GMT+7)

(VNF) - Phiên tăng mạnh cuối tuần đưa VN-Index trở lại vùng 1.768 điểm, trong khi dòng tiền tập trung rõ nét vào nhóm chứng khoán ngay trước thời điểm FTSE Russell công bố danh mục FTSE GEIS.

Tài chính nhúng: Khi dịch vụ tài chính 'ẩn mình' trong mọi mặt của đời sống

Tài chính nhúng: Khi dịch vụ tài chính 'ẩn mình' trong mọi mặt của đời sống

21/08/26 15:00 (GMT+7)

(VNF) - Xu hướng Embedded Finance (tài chính nhúng) đang khiến các dịch vụ thanh toán, tín dụng, bảo hiểm hay đầu tư dần được tích hợp trực tiếp vào các nền tảng số, đưa dịch vụ tài chính đến ngay nơi nhu cầu phát sinh.

HoSE tiết lộ tình trạng cổ phiếu DGC của Hóa chất Đức Giang

HoSE tiết lộ tình trạng cổ phiếu DGC của Hóa chất Đức Giang

21/08/26 14:41 (GMT+7)

(VNF) - HoSE cho biết tình trạng chứng khoán cao nhất của DGC hiện là "hạn chế giao dịch", cổ phiếu này đồng thời được theo dõi ở diện chế giao dịch và cảnh báo.

Bị đánh giá rủi ro cao về tài chính, TandoLand vẫn huy động được hơn 900 tỷ đồng trái phiếu

Bị đánh giá rủi ro cao về tài chính, TandoLand vẫn huy động được hơn 900 tỷ đồng trái phiếu

21/08/26 13:00 (GMT+7)

(VNF) - Bị đánh giá rủi ro cao về tài chính, TandoLand vẫn huy động thành công được 903 tỷ đồng từ kênh trái phiếu.

Lãnh đạo SSI dự chi gần trăm tỷ đồng mua cổ phiếu

Lãnh đạo SSI dự chi gần trăm tỷ đồng mua cổ phiếu

21/08/26 10:15 (GMT+7)

(VNF) - Ông Nguyễn Hồng Nam - Thành viên HĐQT SSI dự kiến chi 97 tỷ đồng để mua 5 triệu cổ phiếu SSI nhằm cơ cấu danh mục đầu tư cá nhân.

Qua nửa chặng đường 2026, doanh nghiệp dược đồng loạt báo lãi lớn

Qua nửa chặng đường 2026, doanh nghiệp dược đồng loạt báo lãi lớn

21/08/26 09:00 (GMT+7)

(VNF) - Bức tranh kinh doanh của nhóm doanh nghiệp dược trong quý II/2026 nhìn chung khởi sắc khi phần lớn doanh nghiệp ghi nhận lợi nhuận tăng so với cùng kỳ.

Nghịch lý trái phiếu hạ tầng: Sẵn nguồn vốn 100 tỷ USD nhưng không thể ‘xuống tiền’

Nghịch lý trái phiếu hạ tầng: Sẵn nguồn vốn 100 tỷ USD nhưng không thể ‘xuống tiền’

21/08/26 07:30 (GMT+7)

(VNF) - Theo các chuyên gia tài chính, với đặc thù của sản phẩm trái phiếu hạ tầng (PPP), cần vốn lớn, kỳ hạn dài thường trên 20 năm, do đó, rất cần có cơ chế để huy động nguồn tiền dài hạn tương ứng từ các Quỹ bảo hiểm.

Bài toán lớn sau nâng hạng: Làm sao để nhà đầu tư 'đi đường dài'?

Bài toán lớn sau nâng hạng: Làm sao để nhà đầu tư 'đi đường dài'?

20/08/26 15:45 (GMT+7)

(VNF) - Theo ông Lu Hui Hung, sau nâng hạng, chứng khoán Việt Nam có cơ hội đón thêm hàng tỷ USD từ các quỹ quốc tế, song để thị trường phát triển bền vững, Việt Nam cần tiếp tục nâng chuẩn minh bạch và mở rộng lực lượng nhà đầu tư tổ chức, tạo nguồn cầu dài hạn.

Những quyết sách và bước chuyển mới của EVF

Những quyết sách và bước chuyển mới của EVF

20/08/26 15:00 (GMT+7)

(VNF) - Tại nhiều tổ chức tài chính, tăng trưởng hiện nay không còn đơn thuần là câu chuyện mở rộng quy mô kinh doanh. Khi yêu cầu về an toàn vốn, quản trị rủi ro, minh bạch và khả năng tiếp cận nguồn lực quốc tế ngày càng cao, các định chế tài chính muốn phát triển bền vững thường phải chuẩn bị đồng thời trên nhiều phương diện.

Nhóm quỹ T. Rowe Price trở thành cổ đông lớn của PNJ

Nhóm quỹ T. Rowe Price trở thành cổ đông lớn của PNJ

20/08/26 15:00 (GMT+7)

(VNF) - Chỉ trong một phiên giao dịch, 4 quỹ thuộc nhóm nhà đầu tư nước ngoài có liên quan do T. Rowe Price Associates, Inc. đại diện đã mua tổng cộng 525.300 cổ phiếu PNJ.

Gần 90% danh mục thoái vốn của SCIC là 'hồ sơ cũ', có thương vụ nhiều năm chưa xong

Gần 90% danh mục thoái vốn của SCIC là 'hồ sơ cũ', có thương vụ nhiều năm chưa xong

20/08/26 11:00 (GMT+7)

(VNF) - Danh sách 66 doanh nghiệp SCIC dự kiến bán toàn bộ vốn giai đoạn 2026 - 2030 có nhiều cái tên quen thuộc như Nhựa Tiền Phong, Domesco, Seaprodex, Licogi và hàng loạt doanh nghiệp địa phương.

CEO Pharbaco bị phạt hơn nửa tỷ đồng vì 'mua chui' cổ phiếu

CEO Pharbaco bị phạt hơn nửa tỷ đồng vì 'mua chui' cổ phiếu

20/08/26 10:18 (GMT+7)

(VNF) - CEO Pharbaco Nguyễn Đình Tuấn bị phạt 523,7 triệu đồng và đình chỉ hoạt động giao dịch chứng khoán 18 tháng sau khi mua gần 3,5 triệu cổ phiếu PBC nhưng không báo cáo.

Hậu quả pháp lý với người nộp thuế không hoạt động tại địa chỉ, chưa đóng MST

Hậu quả pháp lý với người nộp thuế không hoạt động tại địa chỉ, chưa đóng MST

20/08/26 10:15 (GMT+7)

(VNF) - Thuế TP. Đồng Nai đã chỉ ra những rủi ro pháp lý đối với 2 nhóm người nộp thuế ở trạng thái mã số thuế (MST) 03 và 06.

Phía sau kế hoạch dùng 8.000 tỷ đồng của cổ đông trả nợ trái phiếu Novaland

Phía sau kế hoạch dùng 8.000 tỷ đồng của cổ đông trả nợ trái phiếu Novaland

20/08/26 09:00 (GMT+7)

(VNF) - Đằng sau kế hoạch chào bán hơn 800 triệu cổ phiếu của Novaland là quá trình chuyển một phần nghĩa vụ nợ hình thành trong chu kỳ mở rộng 2021 – 2022 sang vốn chủ sở hữu mới.

Thuế Hà Nội phát cảnh báo về thủ đoạn giả mạo cơ quan thuế để lừa đảo

Thuế Hà Nội phát cảnh báo về thủ đoạn giả mạo cơ quan thuế để lừa đảo

19/08/26 17:06 (GMT+7)

(VNF) - Theo thuế TP. Hà Nội, thời gian qua xuất hiện nhiều đối tượng giả danh cơ quan thuế để gọi điện, gửi thư mời nhằm trục lợi tài chính.

Khối ngoại ‘vung tiền’ gom cổ phiếu bán lẻ, VN-Index giảm điểm

Khối ngoại ‘vung tiền’ gom cổ phiếu bán lẻ, VN-Index giảm điểm

19/08/26 15:50 (GMT+7)

(VNF) - Khối ngoại bán ròng hơn 710 tỷ đồng trên HoSE, song vẫn mạnh tay giải ngân vào một số cổ phiếu bán lẻ, tiêu dùng như VNM, DGW, FRT, DMX và PNJ.

Sếp doanh nghiệp đồng loạt bán sạch cổ phiếu thu về trăm tỷ đồng

Sếp doanh nghiệp đồng loạt bán sạch cổ phiếu thu về trăm tỷ đồng

19/08/26 13:45 (GMT+7)

(VNF) - Trong khi một Phó Chủ tịch HĐQT đã hoàn tất bán toàn bộ 28,24% vốn tại Xây dựng Xuân Mai, một Phó Tổng Giám đốc Chứng khoán Hòa Bình cũng đăng ký thoái sạch 13,03% vốn tại doanh nghiệp.

Tin khác
27 cổ phiếu vào rổ FTSE, VN-Index có thêm động lực chinh phục 1.800 điểm?

27 cổ phiếu vào rổ FTSE, VN-Index có thêm động lực chinh phục 1.800 điểm?

(VNF) - Dòng tiền trở lại mạnh trong phiên cuối tuần, trong khi việc FTSE Russell bổ sung 27 cổ phiếu Việt Nam vào FTSE Global All Cap tạo thêm động lực cho thị trường. Nhiều công ty chứng khoán dự báo VN-Index có thể tiếp tục thử thách vùng 1.800 điểm, nhưng cảnh báo áp lực rung lắc và chốt lời vẫn hiện hữu.

Làm sao để thu hút giới 'buôn tiền' chuyên nghiệp về IFC?

Làm sao để thu hút giới 'buôn tiền' chuyên nghiệp về IFC?

90 cổ phiếu Việt Nam vào rổ Micro Cap của FTSE GEIS: Những nhóm ngành nào chiếm ưu thế?

90 cổ phiếu Việt Nam vào rổ Micro Cap của FTSE GEIS: Những nhóm ngành nào chiếm ưu thế?

Chính thức công bố danh sách cổ phiếu Việt Nam lọt rổ FTSE GEIS

Chính thức công bố danh sách cổ phiếu Việt Nam lọt rổ FTSE GEIS

Thêm một công ty chứng khoán sắp IPO

Thêm một công ty chứng khoán sắp IPO

‘Ông lớn’ ngành gạo khép lại 9 năm niêm yết trên sàn chứng khoán

‘Ông lớn’ ngành gạo khép lại 9 năm niêm yết trên sàn chứng khoán

ACB lập công ty bảo hiểm 500 tỷ, tham vọng thu 2.300 tỷ sau 5 năm

ACB lập công ty bảo hiểm 500 tỷ, tham vọng thu 2.300 tỷ sau 5 năm

Tiền 'chảy' vào cổ phiếu chứng khoán, VN-Index tăng 33 điểm trước 'giờ G'

Tiền 'chảy' vào cổ phiếu chứng khoán, VN-Index tăng 33 điểm trước 'giờ G'

Tài chính nhúng: Khi dịch vụ tài chính 'ẩn mình' trong mọi mặt của đời sống

Tài chính nhúng: Khi dịch vụ tài chính 'ẩn mình' trong mọi mặt của đời sống

HoSE tiết lộ tình trạng cổ phiếu DGC của Hóa chất Đức Giang

HoSE tiết lộ tình trạng cổ phiếu DGC của Hóa chất Đức Giang

Bị đánh giá rủi ro cao về tài chính, TandoLand vẫn huy động được hơn 900 tỷ đồng trái phiếu

Bị đánh giá rủi ro cao về tài chính, TandoLand vẫn huy động được hơn 900 tỷ đồng trái phiếu

Lãnh đạo SSI dự chi gần trăm tỷ đồng mua cổ phiếu

Lãnh đạo SSI dự chi gần trăm tỷ đồng mua cổ phiếu

Qua nửa chặng đường 2026, doanh nghiệp dược đồng loạt báo lãi lớn

Qua nửa chặng đường 2026, doanh nghiệp dược đồng loạt báo lãi lớn

Nghịch lý trái phiếu hạ tầng: Sẵn nguồn vốn 100 tỷ USD nhưng không thể ‘xuống tiền’

Nghịch lý trái phiếu hạ tầng: Sẵn nguồn vốn 100 tỷ USD nhưng không thể ‘xuống tiền’

Bài toán lớn sau nâng hạng: Làm sao để nhà đầu tư 'đi đường dài'?

Bài toán lớn sau nâng hạng: Làm sao để nhà đầu tư 'đi đường dài'?

Những quyết sách và bước chuyển mới của EVF

Những quyết sách và bước chuyển mới của EVF

Nhóm quỹ T. Rowe Price trở thành cổ đông lớn của PNJ

Nhóm quỹ T. Rowe Price trở thành cổ đông lớn của PNJ

Gần 90% danh mục thoái vốn của SCIC là 'hồ sơ cũ', có thương vụ nhiều năm chưa xong

Gần 90% danh mục thoái vốn của SCIC là 'hồ sơ cũ', có thương vụ nhiều năm chưa xong

CEO Pharbaco bị phạt hơn nửa tỷ đồng vì 'mua chui' cổ phiếu

CEO Pharbaco bị phạt hơn nửa tỷ đồng vì 'mua chui' cổ phiếu

Hậu quả pháp lý với người nộp thuế không hoạt động tại địa chỉ, chưa đóng MST

Hậu quả pháp lý với người nộp thuế không hoạt động tại địa chỉ, chưa đóng MST

Phía sau kế hoạch dùng 8.000 tỷ đồng của cổ đông trả nợ trái phiếu Novaland

Phía sau kế hoạch dùng 8.000 tỷ đồng của cổ đông trả nợ trái phiếu Novaland

Thuế Hà Nội phát cảnh báo về thủ đoạn giả mạo cơ quan thuế để lừa đảo

Thuế Hà Nội phát cảnh báo về thủ đoạn giả mạo cơ quan thuế để lừa đảo

Khối ngoại ‘vung tiền’ gom cổ phiếu bán lẻ, VN-Index giảm điểm

Khối ngoại ‘vung tiền’ gom cổ phiếu bán lẻ, VN-Index giảm điểm

Sếp doanh nghiệp đồng loạt bán sạch cổ phiếu thu về trăm tỷ đồng

Sếp doanh nghiệp đồng loạt bán sạch cổ phiếu thu về trăm tỷ đồng

Cận cảnh tòa tháp 400 triệu USD VietinBank Tower trước ngày về tay chủ mới

Cận cảnh tòa tháp 400 triệu USD VietinBank Tower trước ngày về tay chủ mới

(VNF) - Sau 16 năm đình trệ, VietinBank Tower tại khu đô thị Ciputra, Hà Nội đang đứng trước thời điểm chuyển sang chủ mới. VietinBank cho biết các thủ tục pháp lý đã hoàn tất và dự kiến ký hợp đồng chuyển nhượng dự án trong tháng 8/2026.