Cảng Quy Nhơn: Nghi án lập khống chứng từ tham ô tài sản
Đức Thọ -
03/03/2021 10:59 (GMT+7)
(VNF) - Toà án nhân dân tỉnh Bình Định ban hành văn bản số 207/CV-TA gửi Công an tỉnh kiến nghị xem xét vi phạm pháp luật hình sự về một số cán bộ cảng Quy Nhơn giả mạo tại liệu để chiếm đoạt tài sản của doanh nghiệp.
Cảng Quy Nhơn thanh toán xong tiền hợp đồng đã ký
Theo toà án tỉnh Bình Định, ngày 2/4/2019, Công ty TNHH vận tải biển Cửu Long (gọi tắt là Công ty Cửu Long) có đơn khởi kiện yêu cầu Toà án nhân dân tỉnh Bình Định, giải quyết các tranh chấp liên quan đến hợp đồng 171/THO/2018/03.03 ngày 13/1/2018 và Hợp đồng 274/CUULONG/2016/01.02 ngày 12/10/2016 được ký kết giữa Công ty Cửu Long với Công ty cổ phần cảng Quy Nhơn (gọi tắt là cảng Quy Nhơn).
Theo hợp đồng số 171/THO/2018/03.03 ngày 13/1/2018 thì Công ty Cửu Long (bên A) và Cảng Quy Nhơn (bên B) ký kết hợp đồng cung cấp dịch vụ tàu lai (bên A) phục vụ vận chuyển các đoàn chuyên gia, chủ tàu, bảo hiểm, đại lý, kỹ thuật và vật tư phục vụ cứu hộ từ Cảng Quy Nhơn đến tàu REUNION tại phao số "0" từ ngày 14/1/2018 để khảo sát, lập phương án cứu hộ tàu REUNION; Tư vấn lập phương án xử lý kỹ thuật cứu hộ tàu REUNION.
Thời gian thực hiện hợp đồng từ 14/1/2018 đến ngày 20/1/2018, đơn giá cung cấp dịch vụ trọn gói bao gồm thuế GTGT 10% là 1.246.575.000 đồng.
Sau khi thực hiện xong việc cứu hộ, ngày 24/1/2018 Công ty Cửu Long đã phát hành hoá đơn giá trị gia tăng số 0000130 cho Cảng Quy Nhơn với giá trị 1.246.575.000 đồng (trong đó, giá dịch vụ là 1.133.250.000 đồng, thuế GTGT 10% là 113.325.000 đồng).
Căn cứ theo hợp đồng đã ký ngày 29/1/2018, Cảng Quy Nhơn đã chuyển số tiền 1.246.575.000 đồng vào tài khoản của Công ty Cửu Long. Tuy nhiên, sau đó kế toán của Công ty Cửu Long là bà Dương Thị Phương Tuyền đã nộp lại số tiền là 1.133.250.000 đồng tương ứng với số tiền giá dịch vụ chưa bao gồm thuế GTGT cho Cảng Quy Nhơn bằng tiền mặt cho bà Phạm Thị Thuý Linhinh, nhân viên của Cảng Quy Nhơn theo phiếu thu số 0003810 ngày 1/2/2018.
Sau đó, phía Công ty Cửu Long yêu cầu Cảng Quy Nhơn trả lại số tiền trên nhưng Cảng Quy Nhơn đã thanh toán xong tiền hợp đồng đã ký. Còn việc giao nhận số tiền 1.133.250.000 giữa bà Linh và bà Tuyền là giao dịch giữa cá nhân nên đã yêu cầu những người có liên quan nộp lại số tiền đã thu trả cho bà Nguyễn Thị Nghiệp - Giám đốc Công ty Cửu Long.
Có dấu hiệu hạch toán ngoài sổ sách
Theo ông Lê Văn Thường, Phó Chánh án, Toà án nhân dân tỉnh Bình Định, "phía Công ty Cửu Long không đồng ý vì cho rằng các cán bộ Cảng Quy Nhơn có dấu hiệu cấu kết chia nhau số tiền nàym hạch toán ngoài sổ sách, lập chứng từ khống để hợp thức hoá có hệ thống tổ chức.
Cụ thể, tại phiếu chi số VC 0027/01-18/QTM-245 ngày 23/1/2018 và Phiếu chi số VC0031/01-18/QTM-245 ngày 24/1/2018 của Công ty CP Cảng Quy Nhơn có 5 chữ ký và 1 chữ ký nháy của bà Nghiệp là có 6 chữ ký nhưng thời điểm lập phiếu chi này ông Nguyễn Kim Toàn (Kế toán trưởng của Cảng Quy Nhơn) đang công tác tại Nhật Bản (ghi rõ trong bản chấm công của Cảng Quy Nhơn vào tháng 1/2018 thì ngày 25/1/2018 ông Toàn mới đến Công ty làm việc nên ông Toàn không thể ký teen trong 2 phiếu chi nói trên).
Phiếu chi do ông Lê Văn Nay ứng phục vụ giải quyết cứu hộ tàu REUNION
Đối với tờ trình ký ngày 23/1/2018 với nội dung Cảng Quy Nhơn hỗ trợ một phần chi phí cho đại diện hãng tàu container REUNION số tiền 50.000 USD, Công ty Cửu Long cho rằng: vào thời điểm này ông Lê Hồng Thái đang ở Nhật Bản, còn bà Nguyễn Thị Nghiệp đang chữa bệnh tại Singapore nên chữ ký trên tờ trình của bà Nghiệp và chữ ký của ông Thái đều là chữ ký qua khắc dấu mà nhân viên hành chính của Cảng Quy Nhơn đóng lên, không phải chữ ký sống.
"Công ty Cửu Long cũng đã cung cấp các tài liệu, chứng cứ có liên quan đến lời khai của mình bao gồm: Bảng chấm công của ông Thái và ông Toàn, tờ trình, hộ chiếu của bà Nguyễn Thị Nghiệp", toà án nêu rõ.
Liên quan đến vụ việc này, trình bày với toà án, bà Nguyễn Thị Thuý Linh nêu: "Tổng cộng 2 phiếu chi 1.133.250.000 đồng, tôi đã mang tiền giao tận tay cho bà Nguyễn Thị Nghiệp ở tại phòng làm việc của bà tại Cảng Quy Nhơn. Thời gian sau, bà Nguyễn Thị Nghiệp có bảo bà Dương Thị Phương Tuyền hoàn ứng lại số tiền cho phòng Kế toán - Tài vụ ngày 1/2/2018: VT 0005/02-18/QTM-245 = 500.000.000 đồng do ông Lê Văn Nay đứng tên và phiếu thu ngày 2/2/2018: VT 0006/02-18/QTM-245 = 633.250.000 đồng do bà Nguyễn Thị Phương Linh đứng tên. Tổng 2 phiếu hoàn ứng là 1.133.250.000..."
Phiếu chi do bà Nguyễn Thị Phương Linh ứng phục vụ giải quyết cứu hộ tàu REUNION
Có hay chăng hợp đồng giả tạo?
Trả lời toà án, ông Lê Văn Nay (Phó trưởng phòng kinh doanh Cảng Quy Nhơn trình bày: "Ngày 1/2/2018, bà Nguyễn Thị Phương Tuyền giao cho bà Phạm Thị Thuý Linh là nhân viên của Công ty Cảng Quy Nhơn số tiền 1.133.250.000. Tuy nhiên, số tiền này không phải là số tiền cảng Quy Nhơn mượn của Công ty Cửu Long mà đây là số tiền hoàn ứng của hai phiếu chi số VC 0027/01-18/QTM-245 ngày 23/1/2018 với số tiền 500.000.000 đồng và Phiếu chi số VC0031/01-18/QTM-245 ngày 24/1/2018 số tiền 633.250.000 đồng mà cảng Quy Nhơn chi.
"Tôi và bà Nguyễn Thị Phương Linh là người đứng tên trên phiếu chi tuy nhiên tôi và bà Linh không nhận tiền này mà chỉ là người ký phiếu theo chỉ đạo của bà Nguyễn Thị Nghiệp (Giám đốc Công ty Cửu Long nhưng tại thời điểm đó bà Nghiệp đang là thành viên HĐQT và cố vấn HĐQT phụ trách mảng kiểm soát về tài chính cảng Quy Nhơn...." (Biên bản lấy lời khai ngày 17/5/2019).
Còn theo ông Trần Trí Phú, pháp chế Cảng Quy Nhơn trình bày: "Bà Nguyễn Thị Phương Tuyền, Kế toán của Công ty Cửu Long giao số tiền 1.133.250.000 đồng cho bà Phạm Thị Thuỳ Linh, nhân viên của Công ty Cảng Quy Nhơn, đây là giao dịch cá nhân chứ không phải giao dịch của pháp nhân", (Biên bản lấy lời khai ngày 17/5/2019, Hợp đồng 171/THO/2018 là hợp đồng giả tạo).
Trả lời về vấn đề này, bà Nguyễn Thị Phương Linh trình bày: "Thực tế, tôi chỉ là người đứng tên trên phiếu hoàn ứng theo chỉ đạo của anh Nguyễn Kim Toàn - kế toán trưởng chứ không thực hiện việc giao tiền cho quỹ...", báo cáo giải trình ngày 25/3/2019.
Có sự mâu thuẫn trong lời khai
Từ những chứng cứ, tài liệu nêu trên, Toà án nhân dân tỉnh Bình Định nhận thấy lời khai của các đương sự có sự mâu thuẫn, có dấu hiệu một số cán bộ, nhân viên Cảng Quy Nhơn có hành vi gian dối lập chứng từ giả mạo để tham ô tài sản của doanh nghiệp.
Mặt khác, Công ty Cửu Long liên tục có đơn gửi đến Toà vào các ngày 20/5/2019; 29/5/2019 yêu cầu chuyển hồ sơ vụ án cho Cơ quan Cảnh sát điều tra - Công an tỉnh Bình Định để điều tra làm rõ hành vi phạm tội của một số cá nhân tại Cảng Quy Nhơn.
"Vì vậy, Toà án nhân dân tỉnh Bình Định chuyển hồ sơ vụ án "Tranh chấp hợp đồng cung ứng dịch vụ" giữa Nguyên đơn là Công ty trách nhiệm hữu hạn vận tải biển Cửu Long với Bị đơn - Công ty Cổ phần Cảng Quy Nhơn để Cơ quan Cảnh sát điều tra - Công an tỉnh Bình Định để làm rõ có hay không việc lập khống các chứng từ để tham ô tài sản", ông Lê Văn Thường, Phó Chánh án, Toà án nhân dân tỉnh Bình Định cho hay.
(VNF) - Dịp Quốc khánh năm nay, cán bộ, công chức, viên chức sẽ được nghỉ liên tục 5 ngày, từ 29/8 đến hết 2/9, nhờ thực hiện hoán đổi ngày làm việc. Khối doanh nghiệp được khuyến khích áp dụng lịch nghỉ tương tự để tạo điều kiện cho người lao động nghỉ ngơi và tham gia các hoạt động trong dịp lễ.
(VNF) - Dù Luật Thuế thu nhập cá nhân đã mở đường cho việc đánh thuế đối với hoạt động chuyển nhượng vàng miếng, Bộ Tài chính cho biết hiện chưa đủ cơ sở để quy định chi tiết và triển khai thu thuế đối với các giao dịch này.
(VNF) - Tính đến ngày 21/5, TP. HCM mới giải ngân được 23.620 tỷ đồng vốn đầu tư công, đạt 16% so với kế hoạch vốn Thủ tướng Chính phủ giao. Con số này thấp hơn đáng kể so với mục tiêu 30% đặt ra cho quý I/2026.
(VNF) - Cùng với việc nâng cao chất lượng sống cho người dân, TP. HCM đặt mục tiêu trở thành trung tâm kinh tế hàng đầu khu vực với quy mô kinh tế dự kiến khoảng 800 tỷ USD vào năm 2050.
(VNF) - Phó Tổng thư ký, Trưởng ban Pháp chế Liên đoàn Thương mại và Công nghiệp Việt Nam (VCCI) Đậu Anh Tuấn cho biết năm 2025 chứng kiến tốc độ xây dựng và hoàn thiện pháp luật nhanh chưa từng có, với hàng loạt đạo luật, nghị quyết được ban hành nhằm tháo gỡ các điểm nghẽn cho hoạt động đầu tư kinh doanh.
(VNF) - Bảo hiểm xã hội TP. HCM vừa kiến nghị bổ sung tài xế công nghệ và người bán hàng trực tuyến trên các sàn thương mại điện tử vào nhóm tham gia bảo hiểm xã hội (BHXH) bắt buộc khi sửa đổi các quy định liên quan đến Luật BHXH và Luật Bảo hiểm y tế.
(VNF) - Bộ Tài chính đang lấy ý kiến dự thảo Nghị định về chuyển đơn vị sự nghiệp công lập thành doanh nghiệp, trong đó đề xuất không cổ phần hóa các đơn vị đang độc quyền cung cấp dịch vụ công trên phạm vi cả nước hoặc tại từng địa phương.
(VNF) - Cục Quản lý Dược vừa ban hành quyết định xử phạt Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ Xuất nhập khẩu The Vigo hơn 112 triệu đồng do kinh doanh mỹ phẩm có công thức không đúng hồ sơ công bố và quảng cáo sản phẩm sai quy định.
(VNF) - Công an TP. Hà Nội đã khởi tố Chủ tịch CCV Group Mai Hà Trang để điều tra hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản, liên quan vụ huy động hơn 1.000 tỷ đồng từ hàng trăm nhà đầu tư.
(VNF) - Một hộ kinh doanh ở Đà Nẵng đã sử dụng máy POS để thực hiện các giao dịch quẹt thẻ nhằm hợp thức hóa dòng tiền, hỗ trợ rút tiền mặt, đáo hạn thẻ tín dụng và thu phí dịch vụ trái quy định của pháp luật.
(VNF) - UBND TP Hà Nội vừa có tờ trình bổ sung đề nghị ban hành Nghị quyết thông qua Đề án “Vùng phát thải thấp trong vành đai 1, thành phố Hà Nội”, với lộ trình triển khai theo 3 giai đoạn từ giữa năm 2026 đến hết năm 2029.
(VNF) - Sau một năm thực hiện Nghị quyết 68-NQ/TW, khu vực kinh tế tư nhân ghi nhận sự bứt phá về số lượng với làn sóng doanh nghiệp thành lập mới và quay trở lại hoạt động tăng mạnh. Tuy nhiên, bài toán về quy mô, năng lực cạnh tranh và vị thế trong chuỗi giá trị toàn cầu vẫn là thách thức lớn đối với cộng đồng doanh nghiệp tư nhân.
(VNF) - Theo báo cáo mới công bố của S&P Global, Chỉ số Nhà Quản trị Mua hàng (PMI) ngành sản xuất Việt Nam trong tháng 5/2026 đạt 52,8 điểm, tăng từ mức 50,5 điểm của tháng trước và là mức cao nhất kể từ tháng 2/2026. Kết quả này cho thấy các điều kiện kinh doanh trong lĩnh vực sản xuất tiếp tục cải thiện tháng thứ 11 liên tiếp.
(VNF) - Sau cuộc hội đàm sáng 1/6, Tổng Bí thư, Chủ tịch nước Tô Lâm và Tổng thống Philippines Ferdinand Romualdez Marcos Jr. nhất trí nâng quan hệ song phương Việt Nam - Philippines lên Đối tác Chiến lược tăng cường.
(VNF) - Tổng Bí thư, Chủ tịch nước Tô Lâm khẳng định chủ trương của Việt Nam là không hợp tác với nước này để gây tổn hại hoặc tạo khó khăn cho nước khác. Vì vậy, Việt Nam đã và đang duy trì quan hệ tốt đẹp với cả Mỹ và Trung Quốc, mang lại lợi ích cho tất cả các bên, đồng thời đóng góp vào hòa bình, ổn định của khu vực.
(VNF) - Việt Nam đề nghị phía Mỹ đánh giá khách quan, công bằng, ghi nhận đầy đủ những nỗ lực và kết quả thực chất của Việt Nam, trên tinh thần hợp tác, xây dựng, phù hợp với quan hệ Đối tác Chiến lược Toàn diện Việt Nam – Mỹ.
(VNF) - Bộ Tài chính cho biết đang phối hợp với Bộ Công an nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin nhằm rút ngắn tối đa thời gian xử lý hủy bỏ tạm hoãn xuất cảnh. Theo đó, người nộp thuế sẽ được gỡ bỏ biện pháp tạm hoãn xuất cảnh gần như ngay lập tức sau khi hoàn thành nghĩa vụ thuế với ngân sách nhà nước.
(VNF) - Từ tháng 6/2026, nhiều chính sách mới liên quan đến tiêu dùng, viễn thông, thuế, đăng ký phương tiện và sắp xếp đơn vị hành chính cấp cơ sở sẽ chính thức có hiệu lực.
(VNF) - Phát biểu tại phiên khai mạc Đối thoại Shangri-La tối 29/5, Tổng Bí thư, Chủ tịch nước Tô Lâm chỉ ra ba cuộc khủng hoảng nền tảng đang diễn ra đồng thời và tác động lẫn nhau trên thế giới.
(VNF) - PGS.TS Nguyễn Hữu Huân - Phó Chủ tịch Cơ quan điều hành Trung tâm Tài chính Quốc tế Việt Nam cho rằng, nếu tháo gỡ đồng bộ các điểm nghẽn về hạ tầng, pháp lý và dòng vốn, thành phố không chỉ bứt tốc tăng trưởng mà còn có cơ hội vươn lên thành trung tâm tài chính, logistics và đổi mới sáng tạo hàng đầu khu vực.
(VNF) - Tổng Bí thư, Chủ tịch nước Tô Lâm và Thủ tướng Singapore Lawrence Wong ngày 29/5 cùng chứng kiến Lễ trao và thông báo các văn kiện hợp tác giữa các bộ, ngành, địa phương hai nước Việt Nam – Singapore.
(VNF) - Trước làn sóng phản ánh từ nhà bán hàng về việc nhiều sàn thương mại điện tử đồng loạt tăng phí và bổ sung các khoản thu mới, Ủy ban Cạnh tranh Quốc gia đã yêu cầu các nền tảng liên quan giải trình, đồng thời giám sát chặt tác động tới môi trường cạnh tranh và giá bán tới tay người tiêu dùng.
(VNF) - Theo báo cáo mới nhất của Bộ Tài chính, tính đến hết ngày 21/5/2026, tổng số vốn đầu tư công giải ngân đạt 182.544 tỷ đồng, tương đương khoảng 18% kế hoạch Thủ tướng Chính phủ giao.
(VNF) - Theo ông Bùi Ngọc Bảo, Chủ tịch Hiệp hội Xăng dầu Việt Nam (VINPA), xăng sinh học E5 và E10 không gây ảnh hưởng tới động cơ phương tiện nếu xe đáp ứng yêu cầu kỹ thuật và được bảo dưỡng định kỳ đúng cách.
(VNF) - Dịp Quốc khánh năm nay, cán bộ, công chức, viên chức sẽ được nghỉ liên tục 5 ngày, từ 29/8 đến hết 2/9, nhờ thực hiện hoán đổi ngày làm việc. Khối doanh nghiệp được khuyến khích áp dụng lịch nghỉ tương tự để tạo điều kiện cho người lao động nghỉ ngơi và tham gia các hoạt động trong dịp lễ.
(VNF) - Nhiều dự án nhà ở thương mại đủ điều kiện mở bán nhà ở hình thành trong tương lai, bổ sung gần 10.500 căn hộ và nhà liền kề cho thị trường bất động sản Đà Nẵng.