Một năm thắng lớn của Bảo Tín Minh Châu: Doanh thu tăng gấp 5, lợi nhuận gấp 10

Bảo Tín Minh Châu: Vi phạm phòng chống rửa tiền

Thanh tra Ngân hàng Nhà nước xác định Công ty TNHH Bảo Tín Minh Châu vi phạm một số quy định của pháp luật về hoạt động phòng chống rửa tiền. "Nhà vàng" này còn vi phạm về giao dịch bán vàng với giá bán cao hơn giá niêm yết và đã bị chuyển thông tin sang Bộ Công an để xác minh, điều tra, xử lý.

Bảo Tín Minh Châu là thương hiệu lâu đời tại Hà Nội, tiền thân của những cửa hàng vàng mang tên "Bảo Tín" do bà Lương Thị Điểm (sinh năm 1936) sáng lập tại huyện Thường Tín, Hà Nội.

Bà Lương Thị Điểm có 6 người con (3 trai, 3 gái), trong đó có tới 5 người nối nghiệp bà kinh doanh kim hoàn. Những người con của bà Điểm cũng là khởi đầu cho loạt doanh nghiệp kinh doanh vàng có tên bắt đầu bằng chữ "Bảo Tín" như Bảo Tín Thanh Vân, Bảo Tín Hồng Quân, Bảo Tín Hoàng Long...

Thương hiệu Bảo Tín Minh Châu được sáng lập vào năm 1989. Đến năm 1995, thương hiệu này được chuyển thành Công ty TNHH Bảo Tín Minh Châu, đặt trụ sở tại đường Trần Nhân Tông, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội.

Sau 30 năm phát triển, Bảo Tín Minh Châu đã có 3 cơ sở kinh doanh tại Hà Nội và trên 200 đại lý trên toàn quốc với 2 dòng sản phẩm chính là Vàng rồng Thăng Long và vàng trang sức chất lượng cao.

Tại thời điểm tháng 5/2018, Bảo Tín Minh Châu có vốn điều lệ là 100 tỷ đồng. Cổ đông góp vốn gồm: ông Vũ Minh Châu góp 90,17 tỷ đồng, sở hữu 90,17% cổ phần; ông Vũ Phương Nam góp 9,83 tỷ đồng, sở hữu 9,83% cổ phần.

Tháng 6/2024, Bảo Tín Minh Châu tiến hành nâng vốn điều lệ lên thành 300 tỷ đồng. Lúc này, ông Vũ Minh Châu góp 290,12 tỷ đồng, sở hữu 96,723% cổ phần; ông Vũ Phương Nam giữ nguyên phần vốn góp 9,83 tỷ đồng, tương ứng 3,277% cổ phần.

Trong suốt quá trình hoạt động, ông Vũ Minh Châu (sinh năm 1953) là người đảm nhiệm vai trò tổng giám đốc kiêm người đại diện pháp luật của Bảo Tín Minh Châu. Đến tháng 10 năm ngoái, vị trí này được chuyển giao từ ông Châu sang cho bà Phạm Lan Anh (sinh năm 1976). Tổng số lao động theo đăng ký của doanh nghiệp là 158 người.

Doanh thu "khủng", lợi nhuận bất ngờ, âm dòng tiền

Số liệu của VietnamFinance có được cho thấy năm 2024, quy mô tài sản của Bảo Tín Minh Châu đã "nở" ra một cách đầy ấn tượng. Từ 113,8 tỷ đồng vào năm 2023, tổng tài sản của doanh nghiệp đã tăng gấp 3,3 lần, lên thành 377,8 tỷ đồng vào thời điểm cuối năm 2024.

Tài sản của Bảo Tín Minh Châu chiếm phần lớn (96%) là tài sản ngắn hạn, đặc biệt là hàng tồn kho. Theo đó, từ mức 51 tỷ đồng vào năm 2023, hàng tồn kho của doanh nghiệp tăng gấp 5,4 lần lên thành 327 tỷ đồng vào năm 2024.

Về nguồn vốn, nhờ màn tăng vốn 300 tỷ đồng đấy ấn tượng vào tháng 6/2024, cộng thêm hơn 53,6 tỷ đồng lợi nhuận sau thuế chưa phân phối, Bảo Tín Minh Châu có vốn chủ sở hữu lên tới 353,6 tỷ đồng vào năm 2024, tăng gấp 3,3 lần so với năm 2023 (104,4 tỷ đồng).

Trên bảng cân đối kế toán tại thời điểm 31/12/2024, Bảo Tín Minh Châu ghi nhận hơn 24,1 tỷ đồng nợ phải trả, tăng 2,4 lần so với năm 2023. Tất cả số nợ của doanh nghiệp đều là nợ ngắn hạn, trong đó thuế và các khoản phải nộp nhà nước là gần 9,5 tỷ đồng.

Không chỉ gia tăng tài sản, năm 2024 còn chứng kiến kết quả kinh doanh đầy ấn tượng của Bảo Tín Minh Châu về cả doanh thu và lợi nhuận.

Cụ thể, kết thúc năm 2024, Bảo Tín Minh Châu đạt doanh thu thuần hơn 6.952 tỷ đồng, tăng 396% so với năm 2023. Những năm trước đó, doanh thu của doanh nghiệp chỉ dao động ở mức trên dưới 1.000 tỷ đồng/năm.

Doanh thu "khủng", nhưng giá vốn "neo" ở mức cao (6.780 tỷ đồng) nên lợi nhuận gộp của Bảo Tín Minh Châu trong năm 2024 chỉ còn lại 171,2 tỷ đồng.

Sau khi trừ đi các khoản chi phí (bán hàng, quản lý...), Bảo Tín Minh Châu báo lãi sau thuế 49,1 tỷ đồng trong năm 2024, tăng gấp 10 lần so với năm 2023 và gấp nhiều lần so với những năm trước nữa.

Một điểm đáng lưu ý trong báo cáo tài chính của Bảo Tín Minh Châu là vấn đề dòng tiền. Kết thúc năm 2024, dòng tiền kinh doanh của doanh nghiệp âm tới 231,6 tỷ đồng, dù năm trước đó vẫn dương 43,6 tỷ đồng.

Về mặt lý thuyết, việc âm dòng tiền kinh doanh cho thấy doanh nghiệp gặp khó khăn trong quá trình tiêu thụ sản phẩm hoặc khó thu hồi tiền. Điều này đồng nghĩa với việc doanh nghiệp chỉ ghi nhận lãi trên sổ sách chứ chưa thu được tiền về.

Theo kết luận thanh tra về việc chấp hành chính sách, pháp luật trong hoạt động kinh doanh vàng tại Công ty TNHH Bảo Tín Minh Châu vừa được Thanh tra Ngân hàng Nhà nước ban hành, ngoài các vi phạm về chế độ hóa đơn, chứng từ kế toán, thuế trong hoạt động kinh doanh vàng, Bảo Tín Minh Châu còn vi phạm về chấp hành chế độ báo cáo hoạt động kinh doanh mua, bán vàng miếng; vi phạm về giao dịch bán vàng với giá bán cao hơn giá niêm yết.

"Nhà vàng" này cũng vi phạm quy định về thương mại điện tử, sử dụng công nghệ số để kinh doanh vàng, cụ thể như không công bố trên "website: btmc.vn" thông tin vận chuyển và giao nhận; không công bố trên "website: btmc.vn" quy trình tiếp nhận, trách nhiệm xử lý khiếu nại của khách hàng và cơ chế giải quyết tranh chấp liên quan đến hợp đồng được giao kết trên website thương mại điện tử; không xây dựng, ban hành chính sách đảm bảo an toàn, an ninh cho việc thu thập và sử dụng thông tin cá nhân của người tiêu dùng trên "website: btmc.vn"; không xây dựng chính sách bảo vệ thông tin cá nhân người tiêu dùng trên trang chủ website thương mại điện tử "website: btmc.vn".

Bảo Tín Minh Châu có dấu hiệu đưa thông tin gây nhầm lẫn về sản phẩm, hàng hóa do doanh nghiệp cung cấp nhằm thu hút khách hàng của doanh nghiệp khác, liên quan đến hành vi cạnh tranh không lành mạnh. Bên cạnh đó, Bảo Tín Minh Châu ban hành quy định nội bộ về phòng chống rửa tiền sai thẩm quyền, không đầy đủ nội dung theo quy định; không thực hiện lưu trữ thông tin liên quan đến khách hàng, giao dịch phải báo cáo.

Bảo Tín Minh Châu còn vi phạm một số quy định của pháp luật về hoạt động phòng chống rửa tiền, cụ thể: ban hành quy định nội bộ có nội dung không đầy đủ; không có hệ thống quản lý để xác định khách hàng nước ngoài là cá nhân có ảnh hưởng chính trị; không thực hiện báo cáo giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo liên quan đến hoạt động kinh doanh vàng; không thực hiện nhận biết thông tin khách hàng; không thực hiện phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro về rửa tiền; không đào tạo, bồi dưỡng về phòng, chống rửa tiền hoặc đào tạo, bồi dưỡng về phòng, chống rửa tiền, phòng, chống tài trợ khủng bố không đúng quy định của pháp luật; không thực hiện việc đánh giá rủi ro về rửa tiền; không phân công hoặc không đăng ký phân công cán bộ, bộ phận chịu trách nhiệm về phòng, chống rửa tiền, phòng chống tài trợ khủng bố.

Ngoài ra, việc chấp hành các quy định pháp luật về chế độ kế toán, lập và sử dụng hóa đơn, chứng từ; về kê khai và thực hiện nghĩa vụ thuế của Bảo Tín Minh Châu cũng vi phạm khi hạch toán chi phí quà tặng vào giá vốn của hàng hóa dịch vụ mua vào không đúng quy định, dẫn đến giảm số thuế giá trị gia tăng phải nộp...

Ngay khi kết thúc thanh tra trực tiếp, Thanh tra Ngân hàng Nhà nước đã có báo cáo một số vụ việc qua thanh tra hoạt động kinh doanh vàng tại Bảo Tín Minh Châu có vi phạm pháp luật, dấu hiệu vi phạm pháp luật hình sự, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước đã phê duyệt và có văn bản chuyển thông tin sang Bộ Công an để xác minh, điều tra, xử lý.

Thanh tra Ngân hàng Nhà nước cũng đã ban hành quyết định xử phạt vị phạm hành chính đối với Bảo Tín Minh Châu liên quan đến một số vi phạm quy định về hoạt động phòng, chống "rửa tiền" và chế độ thông tin báo cáo mua, bán vàng miếng với tổng số tiền phạt hơn 2,6 tỷ đồng.