Công ty nước sạch Quảng Ninh mất cân đối vốn, cổ phiếu bị đưa vào diện cảnh báo

Theo Báo cáo tài chính bán niên năm 2023 đã soát xét, tổng giá trị tài sản ngắn hạn của NQN đạt 95.9 tỷ đồng, trong khi nợ ngắn hạn là 263 tỷ. Công ty đang bị âm vốn lưu động ròng 167 tỷ đồng. Nguyên nhân là do công ty dùng nợ ngắn hạn để đầu tư các tài sản dài hạn, dẫn đến phải chịu áp lực để xoay vòng các khoản nợ ngắn hạn và tìm các nguồn vốn thay thế.

So với cùng kỳ năm 2022, doanh thu công ty 6 tháng đầu năm 2023 đạt 372,9 tỷ đồng, tăng 25%, lợi nhuận sau thuế đạt 38 tỷ đồng, tăng 57%. Công ty đạt 54% doanh thu kế hoạch, 64% lợi nhuận sau thuế TNDN kế hoạch.

Hiện nay, hơn 50.8 triệu cổ phiếu NQN hiện đang niêm yết tại sàn UPCoM với giá 13.500đ/CP. Tuy nhiên, cổ phiếu này bị mất thanh khoản nghiêm trọng khi liên tiếp trong nhiều phiên không phát sinh giao dịch.

Sở Giao dịch chứng khoán Hà Nội (HNX) đã có quyết định đưa cổ phiếu của Công ty cổ phần nước sạch Quảng Ninh vào diện cảnh báo từ ngày 31/3/2023 do BCTC năm bị tổ chức kiểm toán đưa ra ý kiến ngoại trừ từ 3 năm liên tiếp trở lên.

Cụ thể, kiểm toán có ý kiến ngoại trừ từ 3 năm liên tiếp  liên quan đến việc Công ty đang ngừng triển khai dự án Tòa nhà chung cư Quawaco từ ngày 27/03/2014 nhưng vẫn đang ghi nhận chi phí dở dang dài hạn. Tổng chi phí đầu tư vào dự án này và giá trị tạm ứng cho nhà thầu trên BCTC của Công ty đến thời điểm ngày 30/06/2023 lần lượt là hơn 61,5 tỷ đồng và 528 triệu đồng (tương tự tại thời điểm ngày 1/1/2022).

Dự án Tòa nhà chung cư Quawaco được UBND tỉnh Quảng Ninh đồng ý chủ trương từ năm 2007. Dự án đã thực hiện khởi công Quý IV/2010, dự kiến hoàn thành và Quí IV/2013. Do không đủ nguồn vốn để tiếp tục thực hiện dự án nên công ty đã dừng thực hiện  dự án từ tháng 12/2013.

Bên cạnh đó, Nghị định 91/2015/NĐ-CP quy định “Doanh nghiệp nhà nước không được góp vốn đầu tư vào lĩnh vực bất động sản” nên NQN không thể tiếp tục thực hiện dự án. Hiện NQN đang tiếp tục làm việc với các cơ quan có thẩm quyền để giải quyết tình trạng dở dang của dự án này.

Ở một diễn biến khác, mới đây Thanh tra Bộ Tài chính đã ban hành kết luận thanh tra việc chấp hành pháp luật về giá, tài chính và thuế tại Công ty cổ phần Nước sạch Quảng Ninh. Thanh tra Bộ Tài chính phát hiện Công ty cổ phần Nước sạch Quảng Ninh thu phí bảo vệ môi trường đối với nước thải sinh hoạt không đúng đối tượng trong năm 2021 là hơn 2,06 tỷ đồng.

Công ty cổ phần Nước sạch Quảng Ninh được chuyển đổi từ Công ty TNHH Một thành viên kinh doanh nước sạch Quảng Ninh (tiền thân là Công ty Thi công và Cấp nước Quảng Ninh). Công ty cổ phần nước sạch Quảng Ninh chính thức bắt đầu đi vào hoạt động kể từ ngày 1/1/2014 theo Luật Doanh nghiệp và Luật Chứng khoán.

Tại thời điểm 30/06/2023, vốn điều lệ của công ty đạt 508 tỷ đồng. Trong đó, vốn nhà nước chiếm 96,16%. Hiện nay công ty có 10 nhà máy/ xí nghiệp cung cấp nước trên địa phận tỉnh Quảng Ninh.