Cục Thuế chỉ rõ loạt hành vi gian lận, trốn thuế... của Coinco 703

Gian lận, trốn thuế, kê khai sai

Tại kết luận thanh tra thuế ngày 26/8/2024, Cục thuế thành phố Hà Nội đã chỉ ra một số tồn tại về thuế tại Công ty Đầu tư và Xây dựng 703 (Coinco 703).

Cụ thể, Công ty Coinco 703 đã có hành vi trốn thuế, gian lận thuế. Nhiều hành vi trốn thuế của Công ty Coinco 703 được Cục thuế chỉ ra như: không xuất hoá đơn khi bán hàng hoá, dịch vụ; thêm nữa, công ty ghi giá trị trên hoá đơn bán hàng thấp hơn giá trị thanh toán thực tế của hàng hoá, dịch vụ đã bán.

Công ty Coinco 703 còn không lập hoá đơn đối với doanh thu hàng hoá dịch vụ tháng 12/2019 và hoá đơn hàng tặng thêm trong năm 2021 và năm 2023.

Thêm nữa, Công ty Coinco 703 có hành vi khai sai dẫn đến thiếu số tiền thuế phải nộp. Cụ thể, Công ty Coinco 703 kê khai sai chỉ tiêu thuế GTGT mua vào, số thuế GTGT đã nộp của doanh thu kinh doanh xây dựng, lắp đặt, bán hàng vãng lai ngoại tỉnh; kê khai sai chỉ tiêu thuế GTGT mua vào được khấu trừ, điều chỉnh tăng giảm chỉ tiêu tăng thuế GTGT bán ra các kỳ trước.

Tổng số tờ khai thuế GTGT kê khai sai, kê khai không đầy đủ các chỉ tiêu trên tờ khai thuế là 50/60 tờ khai thuế.

Cục Thuế thành phố Hà Nội phạt vi phạm hành chính đối với loạt hành vi trên của Công ty Coinco 703 số tiền 485,8 triệu đồng. Đáng chú ý, 35/50 tờ khai thuế khai sai không bị xử phạt hành chính do hành vi khai sai do hết thời hiệu xử phạt vi phạm hành chính.

Bên cạnh đó, Đoàn thanh tra đã phát hiện và buộc công ty Coinco 703 thực hiện nộp số thuế TNDN còn thiếu vào NSNN, tổng số tiền là 1,748 tỷ đồng; Buộc nộp tiền chậm nộp thuế tính đến 21/8/2024 số tiền là 341 triệu đồng. Cùng với đó, Cục Thuế thành phố Hà Nội buộc công ty Coinco 703 điều chỉnh số thuế GTGT đầu vào được khấu trừ tại 31/12/2023 là 5,33 tỷ đồng.

Tổng số tiền truy thu, tiền phạt, tiền chậm nộp là 2,57 tỷ đồng.

Chậm đóng BHXH, BHYT, BHTN

Theo danh sách chậm đóng BHXH, BHYT, BHTN của Bảo hiểm xã hội thành phố Hà Nội, Công ty Đầu tư và Xây dựng 703 cũng bị kê tên trong danh sách chậm đóng. Cụ thể, tính đến 31/8/2024, Công ty chậm đóng 2 tháng, tổng số tiền chậm đóng là 286,6 triệu đồng.

Nhà thầu trúng nhiều gói thầu thi công lớn

Tháng 6/2024, Công ty Coinco 703 trúng gói thầu thi công Sửa chữa, bù lún và hoàn thiện kết cấu mặt đường đoạn Km1+065.74 - Km4+060, Đường ô tô cao tốc Hà Nội - Hải Phòng do Tổng công ty phát triển Hạ tầng và đầu tư tài chính Việt Nam – CTCP làm chủ đầu tư. Giá trúng thầu là 61,9 tỷ đồng, tiết kiệm thầu chỉ 47 triệu đồng.

Tháng 3/2024, Liên danh Cầu 7 Thăng Long - Xây dựng Nghệ An - Trường Thành - Coinco 703 - Thi Sơn trúng gói thầu nâng cấp tuyến Cao Lãnh - Lộ Tẻ trên địa phận tỉnh Đồng Tháp và thành phố Cần Thơ, giá trúng thầu là 819,8 tỷ đồng, tỷ lệ tiết kiệm thầu chỉ 4,7%.

Tháng 12/2024, tại Đồng Nai, Liên Danh VINADELTA - Coinco 703 trúng thầu gói Thi công xây dựng phần tuyến, cống kỹ thuật, cây xanh, thoát nước từ Km0+000 đến Km3+760 và từ Km4+040 đến Km5+3 87,39 thuộc Tuyến đường kết nối vào cảng Phước An. Giá trúng thầu của liên danh là 186,9 tỷ đồng, tỷ lệ tiết kiệm thầu chỉ 1,1%.

Trước đó, Công ty Coinco cũng là nhà thầu thi công Dự án thành phần Đầu tư Xây dựng đoạn Cam Lộ – La Sơn; Xây dựng đoạn Cảng Quy Nhơn đến giao QL6, dự án thành phần mở rộng quốc lộ 1A; đường liên cảng Cái Mép - Thị Vải đoạn 4,…

Nhiều hợp đồng thi công được thế chấp

Theo tài liệu của VietnamFinance, tháng 8/2023, Công ty Coinco 703 đã thế chấp nhiều Quyền đòi nợ phát sinh từ Hợp đồng thi công xây dựng.

Cụ thể, Quyền đòi nợ phát sinh từ Hợp đồng Thi công Xây dựng ký ngày 01/03/2023 giữa Ban QLDA Nông nghiệp và PTNT tỉnh Bình Định và Liên danh Hiếu Ngọc - Tấn Thành - Coinco 703 để thi công gói thầu Nâng cấp tuyến đường từ hồ Định Bình đến trung tâm xã Vĩnh Sơn thuộc Hợp phần 1 Dự án: Xây dựng cơ sở hạ tầng thích ứng với biến đổi khí hậu cho đồng bào dân tộc thiểu số (CRIEM) - Dự án thành phần tỉnh Bình Định.

Cùng với đó, Quyền đòi nợ từ Hợp đồng Thi công xây dựng công trình ký ngày 19/06/2023 giữa Tổng Công ty Phát triển hạ tầng và Đầu tư tài chính Việt Nam và Liên danh Công ty Coinco 703 - Công ty Xây dựng 168 Việt Nam, để thi công gói thầu XL-06B: Sửa chữa mặt đường QL5 đoạn từ Km65+000 đến Km76+000 thuộc "Dự án: Sửa chữa mặt đường Quốc lộ 5 cũng được mang đi thế chấp.

Thêm nữa là Quyền đòi nợ từ Hợp đồng Thi công xây dựng ký ngày 01/04/2023 giữa Ban QLDA Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Bình Định và Liên danh Công ty Hiếu Ngọc – Công ty Coinco 703 – Công ty Khánh Minh, để thi công gói thầu: Thi công xây dựng công trình Hạng mục: Tuyến đường kết nối từ Đập dâng đi Quốc lộ 19B thuộc Dự án: Đập dâng Phú Phong, huyện Tây Sơn.

Quyền đòi nợ từ Hợp đồng Thi công xây dựng công tháng 06/2023 ký giữa Ban QLDA Giao thông Khu vực cảng Cái Mép - Thị Vải và Liên danh Công ty Sơn Hải - Coinco 703 - Công ty 479 Hòa Bình, để thi công gói thầu (số 11): Xây lắp và thiết bị thuộc Dự án Thành phần 3 thuộc Dự án xây dựng đường bộ cao tốc Biên Hòa - Vùng Tàu Giai đoạn 1 cũng được mang đi thế chấp.

Một tài sản khác là Quyền đòi nợ phát sinh từ Hợp đồng Thi công Xây dựng công trình ký tháng 03/2022 ký giữa Ban Quản lý dự án Giao thông tỉnh Bình Định và Liên danh Công ty Xây dựng công trình 510, Công ty Tân Lập, Công ty công viên cây xanh và chiếu sáng đô thị Quy Nhơn, Công ty Cổ phần Đại Thiên Trường, Công ty Coinco 703, Công ty Xây dựng Thuận Đức, Công ty Hùng Phát, Công ty Đinh Phát để thi công Gói thầu số 1: Toàn bộ khối lượng xây dựng nền, mặt đường, công trình thoát nước đoạn Km0+000 - Km5+050 Đường ven biển tỉnh Bình Định đoạn Cát Tiến - Diêm Vân cũng thế chấp trong tháng 8/2023.

Trước đó, tháng 7/2023, Quyền đòi nợ hình thành từ Hợp đồng thi công xây dựng công trình ký ngày 02/06/2023 giữa Ban Quản lý dự án 2 và Liên danh Công ty Cổ phần Đầu tư và Xây dựng 703 – Công ty TNHH Mạnh Cường cũng được thế chấp tại Ngân hàng MB.

Công ty cổ phần Đầu tư và Xây dựng 703 (Coinco 703) được thành lập từ năm 2003. Hiện nay, công ty có vốn điều lệ 65 tỷ đồng, ngành nghề kinh doanh chính là sản xuất thảm bê tông, xây dựng cầu đường bộ. Trước đó, tháng 10/2018, Công ty Coinco 703 cũng điều chỉnh vốn điều lệ từ 70 tỷ xuống còn 40,5 tỷ đồng.

Hiện Coinco 703 có 5 công ty thành viên và 4 trạm trộn bê tông gồm: Công ty cổ phần CIEC Toàn Cầu, Công ty Cổ phần Xây dựng và Thương mại Hoàng Sơn Lâm, Công ty Cổ phần Xây dựng Công trình 202, Công ty TNHH Xây dựng và thương mại 217 EC, Công ty Cổ phần Nghiên cứu và phát triển Asphalt Việt Nam.

Hiện nay, chủ tịch Hội đồng quản trị là ông Lê Thu Băng (SN 1964). Được biết, bà Băng hiện cũng là đại diện pháp luật của Công ty cổ phần Xây lắp điện máy Hà Tây.