Toà án nhân dân (TAND) quận 12 TP.HCM tiếp tục xử sơ thẩm vụ Trương Thị Thu Thủy (nguyên nhân viên Chi cục Thuế quận 12), Nguyễn Thị Bích Phượng (nguyên đội trưởng Đội thuế liên phường Chi cục Thuế quận 12), Nguyễn Quang Minh (nguyên chi cục trưởng Chi cục Thuế quận 12) bị truy tố về tội thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng. Trước đó, phiên tòa được mở vào ngày 12/4 nhưng tạm ngừng.
Vụ án bắt nguồn từ đơn tố giác về hành vi gian lận, trốn thuế của ông Bùi Mạnh Hải (ngụ quận 12). Năm 2009, ông Hải mua thửa đất nông nghiệp diện tích hơn 4.000m2. Năm 2012, ông Hải giao cho người làm dịch vụ giấy tờ thực hiện thủ tục chuyển mục đích sử dụng đất thành đất ở và tách thành bốn thửa.
Thửa đất có vị trí mặt tiền đường Tô Ngọc Vân, lộ giới 16m nhưng hồ sơ tính thuế lại thể hiện vị trí đất thuộc hẻm cấp còn lại và căn cứ vào vị trí này để tính thuế. Do đó, ông Hải chỉ nộp thuế hơn 2,1 tỷ đồng trong khi số tiền nộp thuế thật sự gần 8,7 tỷ đồng, chênh lệnh hơn 6,5 tỷ đồng.
Tại tòa, bị cáo Thủy và Phượng đều khai có phát hiện đơn xác nhận vị trí nhà đất của UBND phường Thạnh Xuân thiếu xác nhận đoạn đường Tô Ngọc Vân nhưng tự xem bản đồ địa chính hiện trạng để xác định vị trí đất và lấy đó làm căn cứ tính thuế.
Hai bị cáo cho rằng hành vi trên là tuân thủ quy trình được hướng dẫn tại Chỉ thị 6265 được Cục Thuế TP. HCM ban hành năm 2010 và Thông tư 30/2005 của Bộ Tài chính và Bộ TN&MT.
Trả lời câu hỏi của Viện kiểm sát (VKS) và luật sư bào chữa về nguyên nhân sai sót trong tính thuế, hai bị cáo này đều cho rằng hồ sơ bị làm giả nên dẫn đến tính sai thuế và cả hai đều không thể nhận biết hồ sơ giả bằng mắt thường.
Riêng bị cáo Quang cho rằng cáo trạng của VKS đã truy cứu trách nhiệm quá nặng với ông. Theo bị cáo này, hành vi của bản thân chỉ có sai sót về nghiệp vụ và không gây hậu quả nghiêm trọng.
Quan điểm bào chữa của luật sư, nguyên nhân chính dẫn đến tính sai tiền thuế là do hành vi làm giả giấy tờ, việc này các bị cáo không thể nhận biết. Ba bị cáo dựa theo quy trình luật định nên không có dấu hiệu vi phạm.
Đối đáp quan điểm, VKS nhấn mạnh Chỉ thị 6265 và Thông tư 30/2005 đều quy định thành phần hồ sơ tính thuế bắt buộc phải có đơn xác nhận vị trí nhà đất của UBND cấp phường và cán bộ thuế có trách nhiệm xem xét toàn bộ hồ sơ tính thuế. Tuy nhiên, các bị cáo đã không xem kỹ hồ sơ, đặc biệt đơn xác nhận vị trí thiếu xác nhận đoạn đường Tô Ngọc Vân mà lại tự xem bản đồ thực trạng để tính thuế để dẫn đến các sai phạm nghiêm trọng.
HĐXX nhận thấy việc cơ quan điều tra và VKS xác định tờ trình không là thành phần bắt buộc trong hồ sơ tính thuế là chưa đúng quy định nên có dấu hiệu bỏ lọt tội phạm. Cạnh đó, bốn hồ sơ tính thuế có nhiều điểm bị sửa chữa cho thấy có dấu hiệu của một tội phạm khác.
Về việc các bị cáo và luật sư cho rằng nguyên nhân sai sót do không thể nhận biết hồ sơ giả, HĐXX nhận định với tội danh truy tố là thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng, tòa không dựa vào tình tiết các bị cáo có phát hiện được giấy tờ giả hay không để chứng minh tội phạm.
Tại thời điểm các bị cáo xem xét hồ sơ tính thuế, các bị cáo không phát hiện sai sót, không xem xét tờ trình chuyển mục đích, không xem xét toàn diện hồ sơ, chỉ dựa vào bản đồ thực trạng làm căn cứ tính thuế. Điều này cho thấy các bị cáo đã thiếu trách nhiệm khi thực thi công vụ.
HĐXX nhận định qua phần xét hỏi tại tòa, bị cáo Phượng và Thủy đều cho rằng bản thân không vi phạm pháp luật và làm đúng theo quy trình luật định khi xem xét bốn hồ sơ tính thuế.
Tuy nhiên, các bị cáo đã không xem xét toàn diện hồ sơ. Cả bốn hồ sơ tính thuế đều có tờ trình chuyển mục đích sử dụng đất và các tờ trình ghi rõ đất tiếp giáp đường Tô Ngọc Vân, việc các bị cáo không đọc tờ trình là không đúng quy định.
HĐXX nhận thấy việc cơ quan điều tra và VKS xác định tờ trình không là thành phần bắt buộc trong hồ sơ tính thuế là chưa đúng quy định nên có dấu hiệu bỏ lọt tội phạm. Cạnh đó, bốn hồ sơ tính thuế có nhiều điểm bị sửa chữa cho thấy có dấu hiệu của một tội phạm khác.
Cũng theo HĐXX, cần nhập vụ án trốn thuế và làm giả con dấu, tài liệu của cơ quan, tổ chức để tiến hành điều tra toàn diện và truy tố nếu có yếu tố cấu thành tội phạm.
Trước đó, do chưa đủ chứng cứ để chứng minh tội phạm trong vụ án trốn thuế và làm giả con dấu, tài liệu của cơ quan nên Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an quận 12 quyết định tách vụ án và tạm đình chỉ vụ án.
Nhận thấy các bị cáo có hành vi khai báo quanh co và hành vi phạm tội rất nghiêm trọng nên HĐXX đề nghị VKS, cơ quan điều tra thay đổi biện pháp ngăn chặn của các bị cáo từ cấm rời khỏi nơi cư trú thành tạm giam.
Từ đó, HĐXX quyết định trả hồ sơ vụ án để điều tra bổ sung.
Theo Công văn 103 của Chi cục Thuế quận 12 ban hành ngày 14/1/2020, tính đến ngày 10/1/2020, tổng số tiền thuế, tiền chậm nộp cần truy thu của ông Bùi Minh Hải là hơn 12,5 tỷ đồng. Tại phiên tòa, đại diện Chi cục Thuế cho biết số tiền trên sẽ tiếp tục tăng lên vì tiền chậm nộp được tính theo ngày.
Tags:
(VNF) - BIM Group khởi công 3 dự án gần 10.500 tỷ đồng tại Quảng Ninh, Sun Group khởi công dự án casino hơn 2 tỷ USD tại Vân Đồn, TP. HCM chuẩn bị chọn chủ đầu tư 8 khu đất nhà ở xã hội đầu năm 2026... là những tin tức đáng chú ý về thị trường bất động sản ngày 20/11.
(VNF) - Sáng 19/12, Tập đoàn Vingroup đồng loạt xúc tiến 11 dự án lớn trên toàn quốc. Đây là các dự án nền tảng trong lĩnh vực phát triển đô thị, hạ tầng, năng lượng xanh và công nghiệp nặng, góp phần tạo động lực tăng trưởng mạnh mẽ trong tương lai.
(VNF) - Ngày 19/12, hệ sinh thái đầu tư SGO Group chính thức khởi công dự án nhà ở xã hội SGO We City Hạ Long tại phường Hà Tu, tỉnh Quảng Ninh. Dự án đánh dấu bước đi đầu tiên của SGO Group trong chiến lược phát triển chuỗi nhà ở xã hội mang thương hiệu “SGO We City” trên phạm vi cả nước.
(VNF) - Dự án Khu đô thị ven vịnh Cam Ranh được triển khai tại phường Bắc Cam Ranh có diện tích trên 1.254ha, tổng mức đầu tư hơn 85.293 tỷ đồng.
(VNF) - Trong bối cảnh giá nhà nội đô Hà Nội neo cao và quỹ đất ngày càng khan hiếm, đất nền tách thửa, có sổ đỏ, pháp lý rõ ràng tại khu vực vùng ven đang thu hút sự quan tâm của nhà đầu tư và người mua ở thực. Hạ tầng mở rộng, vốn đầu tư vừa phải và thanh khoản tốt đang trở thành lực đỡ khiến phân khúc này “nóng” trở lại.
(VNF) - Dự án nhà ở xã hội có tổng mức đầu tư khoảng 673 tỷ đồng dự kiến khởi công tại trung tâm phường Đồng Hới, tỉnh Quảng Trị đang thu hút sự quan tâm của người dân địa phương trong bối cảnh nhu cầu nhà ở xã hội tại khu vực đô thị vẫn ở mức cao.
(VNF) - Sun Group khởi công loạt dự án gần 150.000 tỷ, Gia Lai gọi vốn khu đô thị Cát Hải Center 3.400 tỷ, Phú Thọ chấp thuận chủ trương dự án khu đô thị 1.400 tỷ đồng... là những tin tức đáng chú ý về bất động sản 19/12.
(VNF) - Ngày 18/12, Tổ công tác 1645 đã có buổi làm việc gỡ vướng mắc tại 5 dự án nhà ở nhằm tiến đến cấp giấy chứng nhận cho người mua nhà.
(VNF) - Sở Xây dựng TP. HCM vừa công bố 8 khu đất đã có hệ thống hạ tầng kỹ thuật, dự kiến xây nhà ở xã hội (NƠXH).
(VNF) - Giảm kỳ vọng lợi nhuận, chấp nhận cắt “tiền chênh”, nhiều nhà đầu tư chung cư tại Hà Nội đang tìm cách thoát hàng khi thị trường chững lại, lãi suất tăng và nguồn cung mới ồ ạt ra thị trường.
(VNF) - Tổ hợp căn hộ kết hợp thương mại dịch vụ Hoàng Gia Sông Hàn (VIHA ROYAL) do Công ty TNHH Xuân Lộc Thọ làm chủ đầu tư, có vốn hơn 3.223 tỷ đồng.
(VNF) - Dự án Khu đô thị Cát Hải Center được triển khai tại xã Cát Tiến với quy mô gần 68ha, tổng mức đầu tư hơn 3.400 tỷ đồng.
(VNF) - Theo kế hoạch năm 2025, cả nước khởi công mới 90 dự án với quy mô trên 96.600 căn, dự kiến có 18 địa phương đạt hoặc vượt chỉ tiêu được giao; 13 địa phương không có khả năng hoàn thành chỉ tiêu.
(VNF) - Dự án Khu đô thị Chu Lai được triển khai tại xã Núi Thành có diện tích hơn 188ha, tổng vốn đầu tư của dự án hơn 15.267 tỷ đồng.
(VNF) - Vingroup khởi công dự án nghỉ dưỡng suối khoáng 650ha tại Tuyên Quang, Nam Long ra hàng biệt thự đảo Đại Phước... là những tin tức đáng chú ý về bất động sản 18/12.
(VNF) - Giữa làn sóng phát triển mạnh mẽ của thị trường bất động sản nghỉ dưỡng, Pearl Residence khẳng định vị thế tiên phong với dấu ấn khác biệt từ dịch vụ quản lý vận hành bởi Savills Việt Nam, cùng hệ thống tiện ích toàn diện, mang lại trải nghiệm sống trọn vẹn, tiện nghi và bền vững.
(VNF) - Tập đoàn Vingroup chính thức khởi công Khu đô thị nghỉ dưỡng và tổ hợp khu thể dục thể thao - sân golf tại phường Mỹ Lâm, tỉnh Tuyên Quang.
(VNF) - Thủ tướng Chính phủ yêu cầu các địa phương chủ động bố trí đất đai, nguyên vật liệu, thiết lập luồng xanh giải quyết thủ tục hành chính, giải quyết ngay các vướng mắc để phát triển nhà ở xã hội.
(VNF) - TP. HCM vừa ban hành Quyết định phê duyệt nhiệm vụ quy hoạch phân khu tỷ lệ 1/2000 đối với Khu đô thị đại học quốc tế tại xã Xuân Thới Sơn.
(VNF) - UBND tỉnh Lâm Đồng vừa có thông báo thu hồi toàn bộ diện tích đất đã giao, cho thuê và cho phép Công ty Sài Gòn Đại Ninh chuyển mục đích sử dụng đất do vi phạm pháp luật về đất đai.
(VNF) - Dự án khu phức hợp Cảng Nhà Rồng - Khánh Hội sở hữu vị trí trải dài ven sông Sài Gòn và mặt tiền đường Nguyễn Tất Thành, Quận 4, từng được định hướng là một khu phức hợp đa chức năng bao gồm nhà ở, thương mại và tiện ích công cộng.
(VNF) - Tập đoàn Nam Long đã tổ chức thành công giải “Nam Long Friendship Golf Tournament” gắn liền với chương trình học bổng Swing for Dreams lần thứ 16.
(VNF) - Với Nghị quyết mới được Quốc hội ban hành, điều kiện tách thửa, hợp thửa đất đã dễ dàng hơn so với trước đây.
(VNF) - Một hộ dân có hơn 400 m2 đất mặt tiền phố Đinh Tiên Hoàng được bồi thường khoảng 400 tỷ đồng để di dời nhường đất làm Quảng trường - công viên phía đông Hồ Hoàn Kiếm.
(VNF) - Theo quy định mới, từ 1/1/2026, điều kiện tách thửa đất đã được nới lỏng. Nghị quyết mới không còn bắt buộc tách thửa khi chuyển mục đích sử dụng một phần thửa đất.
(VNF) - BIM Group khởi công 3 dự án gần 10.500 tỷ đồng tại Quảng Ninh, Sun Group khởi công dự án casino hơn 2 tỷ USD tại Vân Đồn, TP. HCM chuẩn bị chọn chủ đầu tư 8 khu đất nhà ở xã hội đầu năm 2026... là những tin tức đáng chú ý về thị trường bất động sản ngày 20/11.
(VNF) - Sau 5 tháng tạm ngưng hoạt động để nâng cấp, sửa chữa, sân bay Vinh sẽ khai thác trở lại vào ngày 19/12 với diện mạo mới và "điểm nhấn" công nghệ hiện đại giúp hành khách có trải nghiệm tốt hơn.
