Năm cách cơ quan thuế nắm dòng tiền theo thời gian thực của hộ kinh doanh
(VNF) - Cơ quan thuế khẳng định, có đủ các công cụ để giám sát, theo dõi doanh thu của hộ, cá nhân kinh doanh, đặc biệt là kiểm soát dòng tiền theo thời gian thực.
Chia sẻ với VietnamFinance, bà Vũ Thị Bình - Giám đốc Công ty TNHH Tư vấn và Đào tạo Quản trị doanh nghiệp Bình Vũ (Công ty Bình Vũ) cho biết, gần đây có nhận được nhiều thắc mắc của các hộ kinh doanh về việc cơ quan thuế đang tập hợp dữ liệu để phân loại nhóm hộ. Tuy nhiên, họ đang không rõ cơ quan thuế lấy thông tin ở đâu, nguồn nào.
Theo bà Bình, thực tế các chủ hộ kinh doanh thường vẫn nghĩ rằng, khi họ chủ động kê khai thuế, cơ quan thuế sẽ căn cứ dữ liệu đó để tổng hợp và theo dõi giám sát.
Tuy nhiên, bà Bình nhìn nhận rằng, việc làm ăn kinh doanh của một hộ, cá nhân có liên quan rất nhiều các đối tác, chủ thể khác nhau, do đó doanh thu của hộ kinh doanh có thể được cơ quan thuế theo dõi ở các nguồn sau.

Thứ nhất, thông qua sàn thương mại điện tử, nếu hộ kinh doanh có bán hàng qua các sàn, cơ sở tham chiếu rất rõ ràng, nhất là thời điểm này quy định sàn kê khai, nộp thuế thay nên dữ liệu rất chính xác.
Thứ hai, thông qua các đơn vị vận chuyển hàng hoá, họ cũng có đầy đủ thông tin về người bán hàng: thông tin cá nhân, tổ chức, doanh thu…
Thứ ba, đó chính là thông qua các hoá đơn điện tử mua vào. Khi các hộ, cá nhân kinh doanh đi mua hàng, đúng theo quy định pháp luật thuế các bên bán hàng sẽ xuất hoá đơn. Tất cả các hoá đơn điện tử đều được kết nối với cơ quan thuế. Dựa vào hoá đơn đầu vào họ sẽ tính được tương đối chính xác doanh thu đầu ra.
Thứ tư, thông qua tài khoản cá nhân, vấn đề đã nói rất nhiều trên truyền thông. Theo quy định, phía ngân hàng có trách nhiệm cung cấp thông tin cho cơ quan thuế khi được yêu cầu.
“Mới đây, có công văn của Bộ Tài chính đề nghị phối hợp với các cơ quan khác như chính quyền địa phương, Ngân hàng nhà nước cung cấp thông tin để cơ quan thuế rà soát để phân loại các nhóm hộ kinh doanh”, bà Bình nói dẫn chứng.
Cuối cùng, cơ quan thuế có thể theo dõi, quan sát thực địa, ví dụ một hộ kinh doanh cùng ngành nghề mà có lượng khách hàng ra vào đông hơn so với các hộ khác thì ở một góc độ nào đó, doanh thu chắc chắn tốt hơn.
Về vấn đề dòng tiền qua tài khoản cá nhân, ông Mai Sơn – Phó Cục trưởng Cục Thuế (Bộ Tài chính) mới đây đã nêu, hiện với các hộ tiểu thương, người dân kinh doanh hàng hóa, muốn minh bạch cũng có nhiều hình thức thanh toán không dùng tiền mặt, trong đó có QR code, QR Payment. Điều này, vừa giúp hộ kinh doanh không cần ghi chép sổ sách, chỉ bán hàng và thu tiền, đồng thời cuối ngày xác định được dòng tiền rõ ràng, không nhập lẫn.
Song song với đó, tới đây các hộ kinh doanh và doanh nghiệp sẽ hướng tới đăng ký mã tài khoản thanh toán để thực hiện giao dịch của mình, giúp cơ quan thuế kiểm soát dòng tiền theo thời gian thực.
“Đây là nền tảng để cơ quan quản lý nhà nước hỗ trợ tạo ra sự công bằng, minh bạch trong kinh doanh thông qua các giao dịch được công khai”, đại diện Cục Thuế cho hay.

Nói thêm việc kê khai doanh thu không trung thực, bà Bình nói, việc thông tin về dòng tiền ra vào ở tài khoản cá nhân, từ cơ sở dữ liệu có được, cơ quan thuế sẽ yêu cầu giải trình những khoản không liên quan tới hoạt động bán hàng, cung cấp dịch vụ, vì thực tế có những tài khoản mà dòng tiền ra vào rất lớn nhưng không liên quan tới các nghĩa vụ thuế. Còn lại những phần không giải trình được sẽ bị nghi ngờ là doanh thu trốn thuế.
Do đó, nếu bị kết luận có hành vi trốn thuế, mức phạt sẽ là từ 1 tới 3 lần số tiền trốn thuế tuỳ theo mức độ vi phạm. Nặng hơn, hành vi trốn thuế còn có thể bị cấm xuất cảnh và có thể bị truy tố trách nhiệm hình sự nữa.
“Người làm kinh doanh cần thượng tôn pháp luật, vì tiền thuế là khoản thu ngân sách chính để thực hiện các nhiệm vụ chi tiêu công như xây dựng cơ sở hạ tầng, duy trì các dịch vụ công, và quản lý xã hội... Đồng thời việc minh bạch hoá đơn xuất ra cũng góp phần chống, đẩy lùi hàng giả, góp phần bảo vệ người tiêu dùng”, bà Vũ Thị Bình kết luận.
Bỏ thuế khoán: Ngân hàng đối chiếu dòng tiền, xác minh doanh thu với cơ quan thuế
- Nếu ngưỡng miễn thuế 1 tỷ: Hộ kinh doanh nên khai và tính thuế như thế nào? 20/11/2025 09:15
- Kiến nghị ngưỡng miễn thuế 'người kinh doanh' là 1,5 tỷ đồng 19/11/2025 05:56
- Nâng mức miễn thuế cho hộ kinh doanh: Lên 400 triệu hay 1 tỷ đồng? 18/11/2025 09:30
Làn sóng IPO thứ 3: Nhà đầu tư không còn ‘dễ ăn’?
(VNF) - Làn sóng IPO thứ 3 đã chính thức diễn ra với 4 thương vụ của TCBS, VPBankS, VPS và HPA. Nhiều yếu tố đang ủng hộ làn sóng này, như chính sách thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, FTSE nâng hạng thị trường chứng khoán Việt Nam và đặc biệt là cải cách toàn diện của cơ quan quản lý.
6 vướng mắc thường gặp, hộ kinh doanh hết sức lưu ý trong năm 2026
(VNF) - Từ thời điểm 1/1, hộ kinh doanh chính thức chuyển đổi mô hình quản lý thuế từ khoán sang kê khai và phải tuân thủ nhiều quy định mới về thuế và trách nhiệm pháp lý.
Vi phạm nhiều lần, PNJ tiếp tục bị xử phạt hơn 65 triệu đồng
(VNF) - Bị áp dụng tình tiết tăng nặng do vi phạm nhiều lần, PNJ phải nộp phạt 65,6 triệu.
FPT, DGC và 2 tân binh HoSE lọt top cổ phiếu 'kéo chân' VN-Index
(VNF) - Mặc dù VN-Index năm 2025 ghi nhận những pha bứt phá mạnh, nhiều bluechip có xu hướng đi ngược thị trường chung, "kéo chân chỉ số".
Mười cổ phiếu giảm mạnh nhất năm 2025: Nhiều mã chạm đáy
(VNF) - Năm 2025, trái ngược với sự thăng hoa của chỉ số đại diện, có không ít cổ phiếu giảm mạnh, thậm chí chạm đáy.
Cổ phiếu ngân hàng 2025: Hai mã tăng bằng lần, duy nhất VCB giảm giá
(VNF) - Nhóm cổ phiếu ngân hàng tiếp tục là tâm điểm của thị trường chứng khoán Việt Nam trong năm 2025 khi sắc xanh chiếm ưu thế. Nhiều mã bứt phá mạnh, trong đó hai cổ phiếu tăng bằng lần.
'Chọn mặt gửi vàng': Năm 2026 đổ tiền vào kênh đầu tư nào thu lợi lớn?
(VNF) - Trong năm 2026, bài toán của các nhà đầu tư không chỉ là “chọn kênh nào” mà là phân bổ danh mục tài sản hợp lý, kiểm soát rủi ro, tìm kiếm cơ hội tăng trưởng dài hạn.
Vượt 500 triệu phải nộp VAT từ đồng doanh thu đầu tiên: Bất công cho hộ kinh doanh?
(VNF) - Chuyên gia cho rằng, ngưỡng miễn thuế 500 triệu vẫn còn “bất công” với hộ kinh doanh đối với nghĩa vụ thuế giá trị gia tăng bởi vượt mức này họ phải nộp thuế từ đồng doanh thu đầu tiên.
Những 'tân binh' nào sẽ chào sàn HoSE ngay đầu năm mới 2026?
(VNF) - Bước sang năm 2026, làn sóng doanh nghiệp niêm yết HoSE tiếp tục nóng lên với loạt tân binh chuẩn bị chào sàn.
Thuế hộ kinh doanh năm 2026: Gánh nặng hay áp lực để lớn lên?
(VNF) - Theo PGS.TS Ngô Trí Long, việc thay đổi căn bản về mô hình quản lý thuế đối với hộ kinh doanh không chỉ là tăng - giảm nghĩa vụ thuế mà đây là một cuộc tái thiết quan hệ giữa nhà nước và khu vực kinh tế nhỏ từ quản lý bằng cảm tính sang theo dữ liệu chuẩn mực.
Top 10 cổ phiếu 'bay cao' nhất năm 2025
(VNF) - VN-Index khép lại năm 2025 với mức tăng ấn tượng gần 41%, về đích ở ngưỡng 1,784.49 điểm. Trong số những cổ phiếu tăng mạnh nhất, ghi nhận sự xuất hiện áp đảo của nhóm cổ phiếu họ Vingroup và họ Gelex - những trụ cột nâng đỡ VN-Index trong năm qua. Bên cạnh đó, nhóm bất động sản nổi bật với nhiều đại diện trong top “bay cao”.
Thêm nhiều hàng hóa, dịch vụ phải chịu thuế tiêu thụ đặc biệt từ năm 2026
(VNF) - Nghị định 360/2025/NĐ-CP có hiệu lực từ ngày 1/1/2026 đã mở rộng và cụ thể hóa danh mục hàng hóa, dịch vụ chịu thuế tiêu thụ đặc biệt, đáng chú ý là xe ô tô dưới 24 chỗ, nước giải khát nhiều đường, điều hòa công suất lớn cùng các dịch vụ giải trí, đặt cược và casino, qua đó tăng cường kiểm soát và chống thất thu thuế.
Novaland ‘toan tính’ gì khi đổ tiền vào Seaprodex?
(VNF) - Các doanh nghiệp liên quan đến Novaland bất ngờ trở thành cổ đông lớn của Seaprodex, làm dấy lên nhiều câu hỏi về những toan tính chiến lược của Novaland tại doanh nghiệp thủy sản lâu đời này.
Khối ngoại bán ròng kỷ lục 4,6 tỷ USD năm 2025: Vẫn có những 'điểm sáng'
(VNF) - Khối ngoại đã bán ròng kỷ lục 120.944,47 tỷ đồng (tương đương 4,6 tỷ USD) trên thị trường chứng khoán trong năm 2025, tuy nhiên điểm sáng so với năm 2024 là thị trường đã chứng kiến ba tháng khối ngoại quay lại mua ròng.
Chứng khoán 2025 khép lại với kịch bản quen: Cổ phiếu họ Vin ‘gánh’ VN-Index
(VNF) - Theo giới phân tích, đà tăng của VN-Index phụ thuộc vào một số cổ phiếu vốn hóa lớn không phải là hiện tượng bất thường, mà phản ánh xu hướng chung của nhiều thị trường chứng khoán trên thế giới.
10 sự kiện tiêu biểu ngành Tài chính năm 2025
(VNF) - Năm 2025 ghi dấu một giai đoạn chuyển động mạnh mẽ của ngành Tài chính Việt Nam, từ hoàn thiện thể chế, sắp xếp tổ chức bộ máy, mở rộng không gian phát triển cho đến những kỷ lục mới về thu ngân sách, thương mại và thu hút vốn đầu tư nước ngoài.
Chứng khoán VPS: Chỉ một nhà đầu tư 'xuống tiền' trong đợt phát hành riêng lẻ
(VNF) - Chỉ một nhà đầu tư tham gia đợt phát hành riêng lẻ của Chứng khoán VPS, trong bối cảnh cổ phiếu VCK liên tục giảm sau khi lên sàn HoSE, cho thấy sức hấp dẫn của doanh nghiệp này suy giảm đáng kể.
Chứng khoán 2025: Nâng hạng lên 'sân' mới, cổ phiếu họ Vin dẫn dắt cuộc chơi
(VNF) - Kết quả nâng hạng cùng đà tăng mạnh mẽ của nhóm cổ phiếu Vingroup là hai trong số những điểm nhấn đáng chú ý nhất của thị trường chứng khoán 2025.
Kê biên tài sản người nhà khi hộ kinh doanh không đủ tiền nộp phạt: Hiểu sao cho đúng?
(VNF) - Nhiều người hiểu chưa đúng về quy định tại Nghị định 296/2025, khi cho rằng người nhà sẽ bị truy thu tài sản nếu hộ kinh doanh không đủ tiền nộp phạt hành chính.
Xanh SM được định giá 20 tỷ USD, gần bằng Grab?
(VNF) - Xanh SM đang có kế hoạch IPO tại Hồng Kông, theo Reuters. Vingroup vẫn đang tham khảo các mức định giá khác nhau đối với Xanh SM.
FLC bất ngờ tăng vốn thêm 1.500 tỷ sau khi hủy tư cách công ty đại chúng
(VNF) - Thông tin mới nhất cho thấy FLC đã tăng vốn từ gần 7.100 tỷ đồng lên gần 8.600 tỷ đồng ngay trước khi kết thúc năm 2025.
Từng chậm trả lãi, Bao bì Goldsun vẫn huy động thành công 800 tỷ đồng trái phiếu
(VNF) - Từng vi phạm nghĩa vụ thanh toán trái phiếu, hệ số thanh khoản ngắn hạn thấp, nhưng Bao bì Goldsun vẫn phát hành thành công lô trái phiếu trị giá 800 tỷ.
Không gian mới cho ngành quản lý gia sản và nỗi lo điểm nghẽn nhân lực
(VNF) - Trung tâm tài chính quốc tế tạo cú hích cho quản lý gia sản, song bài toán nhân lực chất lượng cao vẫn là điểm nghẽn lớn.
'Hộ kinh doanh vẫn lo bị truy thu và xử phạt khi chuyển sang kê khai thuế'
(VNF) - Theo lãnh đạo Cục Thuế, trong 60 ngày cao điểm chuyển đổi mô hình từ thuế khoán sang kê khai, vẫn còn nhiều hộ kinh doanh có những vướng mắc, lo lắng.
HoSE thay cả dàn lãnh đạo, chính thức có nữ tướng ngồi ghế tổng giám đốc
(VNF) - Bà Nguyễn Thị Việt Hà, người trước đó nắm vị trí Quyền Chủ tịch HoSE đã được bổ nhiệm làm Tổng giám đốc.
Làn sóng IPO thứ 3: Nhà đầu tư không còn ‘dễ ăn’?
(VNF) - Làn sóng IPO thứ 3 đã chính thức diễn ra với 4 thương vụ của TCBS, VPBankS, VPS và HPA. Nhiều yếu tố đang ủng hộ làn sóng này, như chính sách thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, FTSE nâng hạng thị trường chứng khoán Việt Nam và đặc biệt là cải cách toàn diện của cơ quan quản lý.
Toàn cảnh khu đất xây nhà ở xã hội cho cán bộ Văn phòng Chủ tịch nước
(VNF) - Dự án nhà ở xã hội này có diện tích khoảng 7.751m2, tổng vốn đầu tư hơn 1.087 tỷ đồng, thuộc địa bàn phường Bồ Đề (trước là phường Ngọc Thuỵ, quận Long Biên), TP. Hà Nội.
































































