Mới đây, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh Thanh Hóa đã khởi tố vụ án, khởi tố bị can và bắt tạm giam Nguyễn Hữu Bình (SN 1954, trú tại số 236 Lê Hoàn, phường Hạc Thành, tỉnh Thanh Hóa), Giám đốc Công ty TNHH Thương mại vàng bạc Kim Chung, cùng vợ Lê Thị Thu Hương (SN 1960) và cháu ruột là Nguyễn Thu Nga (SN 1990, trú tại số 411 Lê Hoàn, phường Hạc Thành) để điều tra về hành vi "Trốn thuế".
Theo Công an tỉnh Thanh Hóa, qua thống kê, trong 5 năm từ 2020 đến 2025, doanh thu của Công ty TNHH Thương mại vàng bạc Kim Chung lên tới khoảng 5.000 tỷ đồng.
Tuy nhiên, bình quân mỗi tháng, doanh nghiệp này chỉ nộp thuế cho Nhà nước xấp xỉ khoảng 10 triệu đồng. Con số chênh lệch rất lớn giữa doanh thu và nghĩa vụ thuế đã đặt ra nhiều nghi vấn, đồng thời cho thấy dấu hiệu vi phạm nghiêm trọng các quy định của pháp luật về thuế.
Kết quả điều tra bước đầu xác định, với vai trò là người đứng đầu doanh nghiệp, Nguyễn Hữu Bình và Lê Thị Thu Hương đã chỉ đạo lập hàng chục tài khoản ngân hàng cá nhân để thực hiện các giao dịch mua bán vàng bạc ngoài sổ sách kế toán, không khai báo với cơ quan thuế. Các giao dịch này chủ yếu thông qua tài khoản của người thân, nhân viên trong doanh nghiệp, nhằm che giấu doanh thu thực tế.
Chỉ tính riêng một tài khoản đứng tên Trần Thị Hồng, là nhân viên của Công ty Kim Chung, mở tại Ngân hàng BIDV, trong hai tháng 11 và 12/2024 đã phát sinh các giao dịch với tổng giá trị lên tới 163 tỷ đồng. Từ nguồn doanh thu không được kê khai này, số tiền thuế bị trốn ước tính gần 500 triệu đồng. Đây mới chỉ là con số bước đầu được xác định, chưa phản ánh đầy đủ quy mô, tính chất của hành vi vi phạm trong suốt nhiều năm hoạt động của doanh nghiệp.
Sau khi thông tin vụ việc được công khai, nhiều ý kiến trong dư luận bày tỏ sự băn khoăn, thắc mắc về cơ chế tính thuế đối với hoạt động kinh doanh vàng bạc, cũng như lý do vì sao một doanh nghiệp có doanh thu rất lớn nhưng số thuế phải nộp lại thấp như vậy?
Để làm rõ vấn đề này, phóng viên đã trao đổi với đại diện lãnh đạo Thuế cơ sở 1 tỉnh Thanh Hóa. Theo đại diện Thuế cơ sở 1 tỉnh Thanh Hóa, hoạt động kinh doanh vàng bạc được điều chỉnh bởi Luật Quản lý thuế, Luật Thuế giá trị gia tăng và Luật Doanh nghiệp. Đối với lĩnh vực này, thuế giá trị gia tăng được áp dụng theo phương pháp trực tiếp trên giá trị gia tăng.
Cụ thể, doanh thu bán ra sẽ được trừ đi giá mua vào để xác định phần giá trị tăng thêm, sau đó áp dụng thuế suất 10% trên phần giá trị tăng thêm này. Đại diện Thuế cơ sở 1 Thanh Hóa phân tích: "Không phải cứ doanh thu 100 tỷ đồng thì phải nộp thuế trên toàn bộ 100 tỷ đồng. Nếu doanh nghiệp mua vào 110 tỷ đồng mà chỉ bán ra 100 tỷ đồng thì bị lỗ, không phát sinh thuế. Ngược lại, nếu mua vào 90 tỷ đồng mà bán ra 100 tỷ đồng thì phần chênh lệch 10 tỷ đồng mới là căn cứ để tính thuế. Thuế chỉ được tính trên phần giá trị tăng thêm, chứ không phải trên toàn bộ doanh thu".
Đối với thuế thu nhập doanh nghiệp, khi doanh nghiệp có lợi nhuận, họ được khấu trừ các chi phí hợp pháp như tiền lương cho người lao động, chi phí điện nước, thuê mặt bằng và các chi phí khác theo quy định. Phần lợi nhuận còn lại sau khi trừ chi phí mới là căn cứ để tính thuế với mức thuế suất 20%.
"Ví dụ doanh nghiệp có lợi nhuận 10 đồng, sau khi trừ các chi phí hợp lệ chỉ còn 2 đồng, thì 2 đồng đó mới phải chịu thuế thu nhập doanh nghiệp. Trường hợp doanh nghiệp bị lỗ và chứng minh được nguyên nhân hợp lý thì không phải nộp thuế", đại diện Thuế cơ sở 1 Thanh Hóa cho biết.
Từ góc độ quản lý, đại diện Thuế cơ sở 1 tỉnh Thanh Hóa cũng khẳng định, theo quy định hiện hành, doanh nghiệp thực hiện cơ chế tự kê khai, tự nộp thuế. Cơ quan thuế căn cứ vào hóa đơn, chứng từ và sổ sách kế toán do doanh nghiệp cung cấp để kiểm tra, giám sát việc thực hiện nghĩa vụ thuế.
Khi đăng ký hoạt động, mỗi doanh nghiệp phải cung cấp thông tin về tài khoản ngân hàng phục vụ giao dịch, và cơ quan thuế có quyền đề nghị ngân hàng cung cấp dữ liệu để đối chiếu, xác minh. Tuy nhiên, đối với các giao dịch mua bán không xuất hóa đơn, thực hiện thông qua các tài khoản cá nhân không đăng ký với cơ quan thuế, việc kiểm soát gặp rất nhiều khó khăn.
"Đây là một lỗ hổng trong công tác quản lý. Cơ quan thuế không có chức năng điều tra chuyên sâu như các cơ quan tố tụng, nên khi doanh nghiệp cố tình che giấu doanh thu bằng các tài khoản cá nhân thì rất khó phát hiện đầy đủ", đại diện Thuế cơ sở 1 Thanh Hóa chia sẻ.
Dù vậy, trong quá trình theo dõi, kiểm soát việc thực hiện nghĩa vụ thuế của Công ty TNHH Thương mại vàng bạc Kim Chung, cơ quan thuế đã phát hiện những dấu hiệu bất thường trong giao dịch của một số tài khoản cá nhân liên quan, từ đó báo cáo và chuyển thông tin cho cơ quan Công an để xác minh, làm rõ theo thẩm quyền.
Như đã thông tin, chiều 9/12, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh Thanh Hóa đã khởi tố, bắt tạm giam vợ chồng ông Nguyễn Hữu Bình và bà Lê Thị Thu Hương, cùng Nguyễn Thu Nga để điều tra về hành vi "Trốn thuế".
Theo cơ quan điều tra, để qua mặt cơ quan chức năng, nhiều thành viên trong gia đình ông Bình đã tham gia giúp sức, trong đó có Nguyễn Thu Nga, là con gái của Trần Thị Hồng và Nguyễn Thế Hòa, em trai Nguyễn Hữu Bình, đồng thời là một trong ba cổ đông của Công ty Kim Chung.
Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh Thanh Hóa hiện tiếp tục điều tra mở rộng vụ án, làm rõ vai trò, trách nhiệm của các cá nhân, tổ chức có liên quan, xử lý nghiêm theo quy định của pháp luật nhằm bảo đảm tính răn đe, phòng ngừa chung.
Trước đó, vào tháng 6/2024, Công ty TNHH Thương mại vàng bạc Kim Chung từng bị UBND tỉnh Thanh Hóa xử phạt vi phạm hành chính do trưng bày, bán hàng hóa giả mạo nhãn hiệu. Theo quyết định xử phạt, ngày 9/4/2024, tại cửa hàng của công ty này ở 219 Lê Hoàn, phường Hạc Thành, tỉnh Thanh Hóa, lực lượng chức năng phát hiện nhiều sản phẩm lắc kim loại màu vàng, màu trắng giả mạo các nhãn hiệu nổi tiếng như Chanel, Versace, Dior, Christian Dior, Hermes và Louis Vuitton, với tổng trị giá tang vật vi phạm hơn 195 triệu đồng.
Với hành vi trên, Công ty TNHH Thương mại vàng bạc Kim Chung bị xử phạt 205 triệu đồng, bị đình chỉ một phần hoạt động kinh doanh lắc kim loại màu vàng, màu trắng trong thời hạn 2 tháng, đồng thời buộc đưa số hàng hóa giả mạo nhãn hiệu vào sử dụng không nhằm mục đích thương mại sau khi đã loại bỏ các yếu tố vi phạm trên nhãn hàng hóa.
Vụ án tại Công ty Kim Chung là lời cảnh báo rõ ràng đối với các doanh nghiệp trong việc tuân thủ pháp luật về thuế và kinh doanh. Việc lợi dụng kẽ hở trong cơ chế quản lý, cố tình che giấu doanh thu, trốn tránh nghĩa vụ với Nhà nước không chỉ gây thất thoát ngân sách mà còn làm méo mó môi trường kinh doanh, ảnh hưởng đến sự công bằng, minh bạch của nền kinh tế.
Tags:
(VNF) - Tạp chí Đầu tư Tài chính – VietnamFinance trân trọng giới thiệu Toàn văn phát biểu của Tổng Bí thư, Chủ tịch nước Tô Lâm tại Lễ kỷ niệm 120 năm Ngày truyền thống Đại học Quốc gia Hà Nội (16/5/1906 - 16/5/2026) và đón nhận Huân chương Lao động hạng Nhất, được tổ chức ngày 16/5.
(VNF) - Theo công bố PCI 2025 của Liên đoàn Thương mại và Công nghiệp Việt Nam, Bắc Ninh, Đà Nẵng, Hải Phòng, Phú Thọ và Quảng Ninh là 5 địa phương thuộc nhóm chất lượng điều hành “Tốt” nhất cả nước. Đây cũng là năm đầu tiên PCI được công bố theo mô hình phân nhóm thay vì xếp hạng thứ tự, phản ánh cách tiếp cận mới trong đánh giá môi trường kinh doanh và năng lực điều hành địa phương.
(VNF) - Sau gần một năm triển khai Nghị quyết 68, bức tranh doanh nghiệp cho thấy nhiều thách thức khi tốc độ gia nhập thị trường không đủ bù số rút lui. Điều này khiến mục tiêu 2 triệu doanh nghiệp vào năm 2030 đứng trước áp lực lớn.
(VNF) - Theo TS. Lê Duy Bình, Giám đốc Economica Việt Nam, dù Việt Nam hiện có hơn 1 triệu doanh nghiệp đang hoạt động nhưng số doanh nghiệp tham gia trực tiếp vào chuỗi cung ứng toàn cầu vẫn rất hạn chế.
(VNF) - Sau một năm thực hiện Nghị quyết 68, nhiều doanh nghiệp vẫn chưa cảm nhận rõ chuyển biến trong cải cách tư pháp kinh doanh. Theo Luật sư Nguyễn Thanh Hà, thủ tục tố tụng kéo dài và thiếu hướng dẫn cụ thể đang khiến doanh nghiệp tiếp tục chờ đợi một môi trường pháp lý thông thoáng hơn.
(VNF) - TS.Nguyễn Đình Cung cho rằng, trong khi số doanh nghiệp thành lập mới thường được nhắc đến với những cụm từ như “bùng nổ”, thì số doanh nghiệp rút lui khỏi thị trường cũng đang tăng rất mạnh nhưng ít được nhìn nhận đầy đủ.
(VNF) - Cơ quan An ninh điều tra Bộ Công an đề nghị truy tố vắng mặt bị can Nguyễn Công Minh, Chủ tịch HĐQT Tổng Công ty Cây xanh Công Minh, trong vụ án liên quan vi phạm đấu thầu, đưa và nhận hối lộ.
(VNF) - TS. Bùi Thanh Minh cho biết mỗi tháng có khoảng 32.000 doanh nghiệp gia nhập thị trường nhưng cũng có tới 30.400 doanh nghiệp rút lui, cho thấy sức khỏe khu vực kinh tế tư nhân vẫn còn nhiều lo ngại và niềm tin doanh nghiệp chưa phục hồi như kỳ vọng.
(VNF) - Đó là nhìn nhận chung của các chuyên gia, Nghị quyết 68 đã mở ra nhận thức và nhiều cơ hội mới, thực tiễn triển khai cho thấy, một nhóm nhỏ DN lớn đã thấy được kết quả bước đầu nhưng nhóm DN nhỏ và vừa, hộ kinh doanh đang còn nhiều e ngại.
(VNF) - Sáng nay (13/5) tại Hà Nội, Tạp chí Đầu tư Tài chính – VietnamFinance tổ chức tọa đàm “Dấu ấn 1 năm thực hiện Nghị quyết 68” nhằm đánh giá những kết quả bước đầu, nhận diện các khó khăn, vướng mắc và đề xuất giải pháp sau một năm triển khai Nghị quyết số 68-NQ/TW của Bộ Chính trị về phát triển kinh tế tư nhân.
(VNF) - Bộ Văn hóa, Thể thao và Du lịch sẽ kiểm tra doanh nghiệp sử dụng phần mềm không bản quyền và xử lý các hành vi vi phạm bản quyền trên môi trường số đến hết ngày 30/5.
(VNF) - Sáng 12/5, tại Đại hội đại biểu toàn quốc Mặt trận Tổ quốc Việt Nam lần thứ XI, nhiệm kỳ 2026 - 2031, Tổng Bí thư, Chủ tịch nước Tô Lâm đã có bài phát biểu quan trọng, nhấn mạnh vai trò của khối đại đoàn kết toàn dân tộc, yêu cầu đổi mới mạnh mẽ hoạt động của Mặt trận trong giai đoạn phát triển mới của đất nước, đồng thời khẳng định quan điểm xuyên suốt "Dân là gốc", lấy Nhân dân làm trung tâm của mọi chủ trương, chính sách. VietnamFinance trân trọng giới thiệu toàn văn bài phát biểu của
(VNF) - Bộ Công an vừa đề xuất nâng mạnh mức phạt tiền trong thẩm quyền xử lý vi phạm của nhiều chức danh thuộc lực lượng Công an nhân dân, trong đó có cảnh sát giao thông. Nội dung này được nêu trong dự thảo Nghị định sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định 168 về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực giao thông đường bộ.
(VNF) - Chính phủ vừa đặt mục tiêu đến năm 2035, mọi giao dịch giữa người dân với cơ quan nhà nước sẽ được thực hiện hoàn toàn trên môi trường số. Người dân không còn phải nộp lại giấy tờ nhiều lần, đồng thời mọi thủ tục có thể xử lý trực tuyến mà không phụ thuộc địa giới hành chính.
(VNF) - Chủ tịch Quốc hội Trần Thanh Mẫn yêu cầu khẩn trương ban hành đầy đủ, kịp thời các văn bản hướng dẫn thi hành luật, nhấn mạnh không để phát sinh “khoảng trống pháp luật” hay nợ đọng văn bản gây khó khăn cho người dân và doanh nghiệp khi triển khai thực tế.
(VNF) - VKSND Tối cao cáo buộc Giám đốc Herbitech Phạm Vũ Khiêm dùng tiền thu từ hoạt động sản xuất, buôn bán thực phẩm giả để đầu tư thuê đất tại khu công nghiệp nhằm hợp thức hóa dòng tiền.
(VNF) - Bộ Nội vụ đề xuất nhiều cơ chế đãi ngộ đặc biệt để thu hút nhân tài vào khu vực công, trong đó chuyên gia, nhà khoa học đầu ngành và người có trình độ chuyên môn cao có thể được hưởng phụ cấp tới 300% mức lương hiện hưởng.
(VNF) - Chủ tịch HĐQT và Tổng giám đốc FPT Telecom được Bộ Công an tuyển dụng chính thức và được phong cấp bậc hàm thượng tá.
(VNF) - Theo TS. Nguyễn Đình Cung, nguyên Viện trưởng Viện Nghiên cứu Quản lý Kinh tế Trung ương (CIEM), nếu không thực hiện cải cách thể chế một cách thực chất, khu vực doanh nghiệp nhà nước (DNNN) sẽ khó có bước chuyển căn bản và “10 năm nữa vẫn tiếp tục loay hoay với những bài toán cũ”. Ông nhấn mạnh, nút thắt lớn nhất hiện nay không nằm ở định hướng chính sách, mà ở cách thức tổ chức thực thi và cơ chế trao quyền trong quản trị doanh nghiệp.
(VNF) - Bộ Tài chính vừa đưa ra đề xuất cắt giảm thêm 60 ngành, nghề đầu tư kinh doanh có điều kiện, trong nỗ lực tiếp tục cải cách thủ tục, tháo gỡ rào cản gia nhập thị trường và giảm chi phí tuân thủ cho doanh nghiệp, qua đó tạo môi trường kinh doanh thông thoáng hơn.
(VNF) - Tổng Bí thư, Chủ tịch nước Tô Lâm và Tổng thống Sri Lanka Anura Kumara Dissanayake đã chứng kiến lễ trao các văn kiện hợp tác trong các lĩnh vực an ninh, khoa học và công nghệ, văn hóa, thông tin và truyền thông.
(VNF) - Chính phủ vừa ban hành Nghị quyết số 122/NQ-CP về phiên họp Chính phủ thường kỳ tháng 4/2026, trong đó yêu cầu các bộ, ngành, địa phương tập trung nguồn lực thực hiện tổng rà soát hệ thống văn bản quy phạm pháp luật, đồng thời đẩy nhanh xây dựng các văn bản hướng dẫn thi hành luật, nghị quyết mới.
(VNF) - Bộ Xây dựng đang đẩy mạnh chương trình cải cách thủ tục hành chính và điều kiện đầu tư kinh doanh với quy mô lớn, trong đó dự kiến cắt giảm hơn 40% điều kiện kinh doanh và đơn giản hóa, bãi bỏ hàng trăm thủ tục nhằm tạo thuận lợi cho người dân, doanh nghiệp.
(VNF) - Hà Nội sẽ tăng cường giám sát và kiểm tra 200 dự án đầu tư trong năm 2026, bao gồm cả dự án đầu tư công và ngoài ngân sách, nhằm siết chặt kỷ luật đầu tư.
(VNF) - Chính phủ định hướng “giao một lần, giao sớm” các chỉ tiêu tăng trưởng giai đoạn 2026-2030 cho địa phương nhằm tạo sự chủ động trong xây dựng kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội và phân bổ nguồn lực đầu tư.
(VNF) - Tạp chí Đầu tư Tài chính – VietnamFinance trân trọng giới thiệu Toàn văn phát biểu của Tổng Bí thư, Chủ tịch nước Tô Lâm tại Lễ kỷ niệm 120 năm Ngày truyền thống Đại học Quốc gia Hà Nội (16/5/1906 - 16/5/2026) và đón nhận Huân chương Lao động hạng Nhất, được tổ chức ngày 16/5.
(VNF) - Sau gần một năm kể từ khi Hà Tĩnh thực hiện sắp xếp, sáp nhập các đơn vị hành chính, hàng loạt trụ sở công từng được đầu tư hàng chục tỷ đồng đang rơi vào cảnh bỏ hoang, xuống cấp thậm chí bị kẻ gian đập phá, lấy trộm tài sản.
