Phạt một công ty chứng khoán vì báo cáo sai lệch tỷ lệ vốn khả dụng
(VNF) - CASC bị phạt 175 triệu đồng do báo cáo sai lệch tỷ lệ vốn khả dụng trong bối cảnh Bộ Tài chính siết chặt các quy định về an toàn tài chính của các CTCK.

Từ tháng 7/2016 đến tháng 1/2017, Công an TP. Hà Nội liên tiếp nhận được đơn thư của nhiều cá nhân trên địa bàn Hà Nội tố cáo Trần Văn Toàn (sinh năm 1974, trú tại số 383 Âu Cơ, phường Nhật Tân, quận Tây Hồ, Hà Nội) và đồng bọn vi phạm pháp luật có tổ chức.
Quá trình điều tra, cơ quan cảnh sát điều tra Công an TP. Hà Nội xác định Trần Văn Toàn đã bán 3 mảnh đất tại quận Tây Hồ (Hà Nội) cho nhiều cá nhân. Mặc dù không có giấy tờ về nguồn gốc nhà đất nhưng bị cáo Toàn vẫn cam kết với những người mua rằng nhà đất là thuộc quyền sở hữu và sử dụng hợp pháp của bị cáo, không có tranh chấp.
Tuy nhiên, theo UBND phường Nhật Tân (quận Tây Hồ, Hà Nội), nguồn gốc 3 nhà đất mà bị cáo Toàn đã bán thuộc khu đất công 3.000 m2 được UBND TP. Hà Nội giao cho UBND quận Tây Hồ quản lý, thực hiện việc giải tỏa, chống lấn chiếm, lập phương án sử dụng đất. Khu đất này đã bị một số cá nhân lấn chiếm, xây nhà từ cuối năm 2009 và chưa xử lý về trật tự xây dựng.
Tổng số tiền bị cáo Toàn bị quy kết chiếm đoạt là hơn 7,4 tỷ đồng.
Qua điều tra, cơ quan cảnh sát điều tra còn phát hiện hành vi trốn thuế và mua bán hóa đơn có liên quan đến Công ty Cổ phần Đầu tư Thương mại Toàn Hiền. Cụ thể, Công ty Toàn Hiền được thành lập năm 2011, do Trịnh Thị Ánh Hiền (vợ bị cáo Toàn) làm giám đốc, nhưng thực chất mọi hoạt động của Công ty đều do Trần Văn Toàn điều hành, chỉ đạo.
Từ năm 2011 - 2014, mặc dù công ty không phát sinh chi phí trả lương cho lao động, nhưng Trần Văn Toàn đã chỉ đạo kế toán trưởng công ty lập khống nhiều hợp đồng lao động, kê khai khống chi phí nhằm trốn thuế thu nhập doanh nghiệp. Tổng chi phí bị kê khống là hơn 3,6 tỷ đồng, tổng số thuế đáng lẽ phải nộp là hơn 861 triệu đồng.
Ngoài ra, năm 2010, Trần Văn Toàn và Phạm Hồng Lâm - Giám đốc Công ty Cổ phần xây dựng vận tải Sơn Lâm đã thỏa thuận miệng cùng hợp tác kinh doanh vật liệu xây dựng tại bãi tập kết vật liệu xây dựng của bị cáo Toàn tại phường Phú Thượng, quận Tây Hồ, Hà Nội.
Lượng cát, đá... được Lâm mua trôi nổi của các chủ tầu hoạt động trên sông Hồng nên không có hóa đơn, chứng từ. Để hợp thức đầu vào cho Công ty Sơn Lâm, Phạm Hồng Lâm nhờ Chu Văn Dũng (làm kế toán thuê cho Lâm) và Đặng Văn Quyền (em rể Lâm) đứng tên thành lập hộ kinh doanh cá thể nhằm mục đích xuất hóa đơn khống.
Công ty Sơn Lâm đã sử dụng 117 hóa đơn khống do Dũng (24 hóa đơn) và Quyền (93 hóa đơn) cung cấp. Từ năm 2012 - 2014, Công ty Sơn Lâm đã hạch toán chi phí hàng hóa mua vào với Chi cục Thuế huyện Đông Anh là hơn 11 tỷ đồng (qua 47 hóa đơn khống).
Cơ quan công tố xác định Chu Văn Dũng phải chịu trách nhiệm về hành vi bán 24 hóa đơn, Đặng Văn Quyền phải chịu trách nhiệm về hành vi bán 93 hóa đơn.
Cơ quan điều tra xác định tại Công ty Sơn Lâm còn xảy ra hành vi trốn thuế. Theo đó, tháng 9/2013, Công ty Sơn Lâm và Công ty Cổ phần Đầu tư Sông Đà - Việt Đức ký hợp đồng về mua bán cát, đá… để cung cấp cho trạm trộn đặt tại Nhật Tân. Từ tháng 7/2014 đến tháng 5/2016, Công ty Sơn Lâm bán hàng nhưng không xuất hóa đơn bán hàng cho đối tác.
Qua xác minh, năm 2015, Công ty Sông Đà - Việt Đức đã chuyển khoản cho Công ty Sơn Lâm số tiền hơn 21 tỷ đồng. Đối chiếu sổ sách, chứng từ, hóa đơn, sao kê tài khoản, cơ quan điều tra xác định Công ty Sơn Lâm đã trốn đóng số tiền thuế hơn 312 triệu đồng.
Công ty Sơn Lâm còn mua hóa đơn trái phép từ Công ty Cổ phần dịch vụ sản xuất và thương mại Hoàng Chung nhằm hợp thức hóa đầu vào là số lượng cát, đá, sỏi mà Công ty Sơn Lâm mua trôi nổi trên thị trường. Tổng cộng có 6 hóa đơn trái phép, hạch toán hơn 3,4 tỷ đồng, tiền thuế VAT là hơn 341 triệu đồng.
Như vậy, tổng số tiền trốn thuế của Công ty Sơn Lâm là 653 triệu đồng.
Đáng nói là Công ty Hoàng Chung chỉ là một trong số nhiều công ty do Đỗ Văn Tuyền thành lập chỉ nhằm mục đích mua bán hóa đơn, thu lời bất chính.
Đỗ Văn Tuyền khai từ năm 1993 - 2016, bị cáo đã thành lập tổng cộng 13 công ty. Tuyền mượn chứng minh nhân dân của người quen, người thân để làm thủ tục thành lập doanh nghiệp. Các công ty đều không có hoạt động sản xuất kinh doanh, nhân viên kế toán được thuê theo thời vụ, không quá 3 tháng để họ không biết việc mua bán hóa đơn.
Cứ mỗi hóa đơn bán ra, Tuyền được hưởng 1% giá trị ghi trên hóa đơn. Tuyền ký giả chữ ký giám đốc của 13 công ty vào hóa đơn. Để cơ quan thuế không phát hiện, một số công ty chỉ kê khai thuế vài tháng rồi ngừng hoạt động, sau đó hoạt động lại, rồi đóng cửa công ty, thành lập công ty mới.
Do thời hạn điều tra đã hết, cơ quan điều tra đã tách hành vi này để tiếp tục điều tra, xử lý sau.
(VNF) - CASC bị phạt 175 triệu đồng do báo cáo sai lệch tỷ lệ vốn khả dụng trong bối cảnh Bộ Tài chính siết chặt các quy định về an toàn tài chính của các CTCK.
(VNF) - Vi phạm quy định về chào bán và phát hành tài sản mã hoá là nhóm hành vi chịu chế tài nặng nhất, với mức phạt khởi điểm từ 70 đến 100 triệu đồng.
(VNF) - Thị trường trái phiếu bất động sản đang “nóng” trở lại với nhiều thương vụ phát hành quy mô lớn, lãi suất hấp dẫn, cao nhất tới 13,5%.
(VNF) - Thanh tra Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) quyết định xử phạt Công ty cổ phần Vật tư – Xăng dầu (COMECO) 112,5 triệu đồng vì vi phạm quy định quản trị công ty
(VNF) - Sau nhịp tăng mạnh và lập đỉnh của thị trường, nhóm cổ phiếu chứng khoán bị chiết khấu mạnh.
(VNF) - Cơ quan thuế khẳng định, có đủ các công cụ để giám sát, theo dõi doanh thu của hộ, cá nhân kinh doanh, đặc biệt là kiểm soát dòng tiền theo thời gian thực.
(VNF) - MWG sẽ triển khai kế hoạch tái cấu trúc hệ sinh thái bán lẻ, thành lập các công ty con chuyên trách cho từng mảng kinh doanh. Theo đó, hoạt động liên quan đến điện thoại, điện máy sẽ được vận hành riêng, trong khi mảng dược phẩm cũng được tổ chức độc lập, hướng tới phát triển chuyên sâu và linh hoạt hơn.
(VNF) - Danh sách chứng khoán bị HoSE cắt margin có 66 mã, bao gồm 64 cổ phiếu và 2 chứng chỉ quỹ.
(VNF) - Việc các hộ kinh doanh và cơ sở kinh doanh sử dụng mã QR cá nhân để nhận thanh toán thay vì sử dụng QR thanh toán dẫn đến tình trạng thiếu minh bạch và khó phân định giao dịch.
(VNF) - Chuyên gia cho rằng, thấp nhất ngưỡng doanh thu miễn thuế 500 triệu/năm mới đảm bảo công bằng và khuyến khích tinh thần kinh doanh, người nộp thuế tự nguyện kê khai và tuân thủ.
(VNF) - Ở tuổi 26, trở thành trụ cột tài chính của cả gia đình, một cô gái trẻ mong được tư vấn cách quản lý khoản tiết kiệm 14 – 16 triệu đồng mỗi tháng sao cho an toàn và hiệu quả. Trước băn khoăn này, chuyên gia tài chính Nguyễn Thị Phương Anh (FIDT) đã đưa ra những gợi ý giúp cô xây dựng nền tảng tài chính vững vàng cho tương lai.
(VNF) - Dù mất tư cách công ty đại chúng, Công ty Xi măng Thái Bình (TBX) vẫn ghi nhận lợi nhuận ròng tăng mạnh trong 9 tháng đầu năm 2025, nhờ kiểm soát chi phí và dòng tiền hoạt động tích cực.
(VNF) - Theo chuyên gia, cách tính thuế càng đơn giản, càng dễ áp dụng thì các hộ kinh doanh sẽ càng thích ứng nhanh và tuân thủ pháp luật thuế.
(VNF) - Với tỷ lệ sở hữu gần 69%, nhà đầu tư thay thế UBND TP. Hà Nội tại Giầy Thượng Đình có thể nắm giữ quyền chi phối doanh nghiệp này.
(VNF) - Đại biểu Quốc hội cho rằng ngưỡng miễn thuế 200 triệu đối với cá nhân, hộ kinh doanh không phải ánh đúng thực tế và bất bình đẳng
(VNF) - Đại biểu Quốc hội cho rằng, việc này sẽ khiến quản lý thuế khó khăn hơn nhưng chi phí sinh hoạt giữa các vùng có sự chênh lệch rõ rệt. Do đó, nếu thực hiện được sẽ đảm bảo chính sách thuế công bằng, nhân văn.
(VNF) - Phoenix Holdings - tổ chức liên quan của ông Nguyễn Lân Trung Anh, thành viên HĐQT Vietcap đã giao dịch 198.000 cổ phiếu VCI trong tháng 7/2025 nhưng không báo cáo về dự kiến giao dịch.
(VNF) - Saigon Capital, quỹ đầu tư nội với quy mô vốn chưa đến 44 tỷ đồng, hiện diện trong báo cáo IPO của VPS với tư cách cổ đông lớn nhất, nắm gần 40% vốn điều lệ, tương đương hơn 35.000 tỷ đồng.
(VNF) - Nộp hồ sơ chuyển đổi tại cơ quan thuế, thống kê hàng tồn kho, đăng ký sử dụng hoá đơn điện tử, chuẩn bị sổ sách… là những thứ hộ kinh doanh cần phải chuẩn bị trước thời điểm xoá bỏ thuế khoán.
(VNF) - Công ty Cổ phần Quản lý Quỹ Đầu tư MB (MBCapital) vừa công bố kế hoạch bán toàn bộ hơn 3 triệu cổ phiếu của Tổng Công ty Cổ phần Bảo hiểm Quân đội (MIC, HoSE: MIG), tương đương 1,43% vốn, nhằm hoàn trả tài sản ủy thác cho nhà đầu tư.
(VNF) - Nam Long (HoSE: NLG) hiện đang tiến hành phát hành gần 100,12 triệu cổ phiếu cho cổ đông hiện hữu. Trong đợt phát hành này, Chủ tịch Nguyễn Xuân Quang đã thực hiện quyền mua 18,06 triệu cổ phiếu, đồng thời chuyển nhượng 15,38 triệu quyền mua còn lại cho hai con trai.
(VNF) - Công ty Cổ phần Vận tải và Xếp dỡ Hải An (HoSE: HAH) vừa trình cổ đông kế hoạch điều chỉnh tăng mạnh chỉ tiêu kinh doanh năm 2025, với lợi nhuận sau thuế dự kiến nâng lên 1.140 tỷ đồng, cao hơn 32% so với mục tiêu đầu năm.
(VNF) - Công ty cổ phần Tập đoàn THAICOM, sở hữu thương hiệu nước giải khát 360 nợ thuế 2,35 tỷ đồng.
(VNF) - Bộ Tài chính đã xây dựng và đang lấy ý kiến về Dự thảo thông tư hướng dẫn chế độ kế toán cho nhóm hộ kinh doanh thay thế cho quy định hiện hành.
(VNF) - Trong khi nhiều người trẻ bận rộn không có thời gian theo dõi thị trường, tích sản chứng chỉ quỹ mở đang trở thành một trong những lựa chọn giúp họ xây dựng nền tảng tài chính dài hạn.
(VNF) - CASC bị phạt 175 triệu đồng do báo cáo sai lệch tỷ lệ vốn khả dụng trong bối cảnh Bộ Tài chính siết chặt các quy định về an toàn tài chính của các CTCK.
(VNF) - Tuyến đường Bạch Đằng tiếp tục dẫn đầu bảng giá đất tại Đà Nẵng trong dự thảo bảng giá đất mới, với 350 triệu đồng/m2, dự kiến áp dụng từ ngày 1/1/2026.