Người nổi tiếng trốn thuế: 'Không sớm thì muộn sẽ bị cơ quan chức năng điều tra'

Loạt vụ TikToker, Youtuber trốn thuế hàng chục tỷ đồng

Mới đây, Viện kiểm sát nhân dân tỉnh Thanh Hóa đã phê chuẩn quyết định khởi tố bị can, lệnh khám xét đối với H.V.Đ. (SN 1987, trú tại xã Thường Xuân, tỉnh Thanh Hóa) về tội "Trốn thuế".

Theo kết quả điều tra ban đầu, trong thời gian từ ngày 22/1/2021 đến ngày 30/9/2022, H.V.Đ. cùng nhiều người khác làm video tại nhà riêng, các xã trong huyện Thường Xuân (cũ) và nhiều địa phương khác, sau đó đăng tải lên trang mạng Youtube. Công ty chủ quản của trang mạng Youtube đã trả tiền quảng cáo cho các video này. Ngoài việc sử dụng một tài khoản mở tại ngân hàng Vietinbank và kê khai nộp thuế theo quy định, H.V.Đ. còn sử dụng nhiều tài khoản khác để nhận tiền quảng cáo.

Tuy nhiên, H.V.Đ. sử dụng chứng từ, tài liệu phản ánh không đúng giá trị giao dịch thực tế để xác định sai số tiền thuế phải nộp. Trong thời gian trên, H.V.Đ. trốn tổng số tiền thuế giá trị gia tăng và thuế thu nhập cá nhân hơn 120 triệu đồng.

Trước đó, trước đó một loạt các cá nhân, tổ chức đã bị cơ quan thuế thực hiện chuyển hồ sơ sang cơ quan chức năng để xử lý theo quy định.

Gần đây nhất, vụ việc Nguyễn Thị Thu Hường (Hycloset) kinh doanh, bán hàng quần áo, gi​ày dép, túi xách, phụ kiện của các thương hiệu nổi tiếng thông qua mạng xã hội Facebook, có phát sinh doanh thu đặc biệt lớn (gần 1.000 tỷ từ năm 2020 đến nay), nhưng không không kê khai, nộp thuế theo quy định. Địa điểm tổ chức kinh doanh livestream bán hàng tại căn hộ chung cư nên rất khó phát hiện, thủ đoạn che giấu tinh vi. Vụ việc đang được cơ quan công an tiếp tục mở rộng điều tra.

Cũng trong tháng 06/2025, Thuế Thành phố Hà Nội đã phối hợp Công an Thành phố Hà Nội phát hiện và xử lý các cá nhân có hành vi trốn thuế như vụ việc TikToker Vũ Nam Phương (Vũ Hồng Phúc - Cún Bông) và Công ty cổ phần Dược Hoa Kỳ: Dù có doanh thu lớn cả online và tại cửa hàng, nhưng cố tình không xuất hóa đơn, không kê khai thuế đầy đủ, gây thiệt hại cho ngân sách hơn 10 tỷ đồng.

Hay như vụ việc Công ty TNHH MI Hà Nội do cá nhân Đoàn Mạnh Hòa làm Giám đốc bán hàng trên các sàn thương mại điện tử nhưng không kê khai gần 33 tỷ đồng, che giấu qua tài khoản cá nhân, vụ việc đang được cơ quan công an tiếp tục mở rộng điều tra.

Đây chính là những hồi chuông cảnh tỉnh cho cộng đồng những người làm nội dung trên mạng xã hội TikToker, Youtuber, cá nhân, hộ kinh doanh thương mại điện tử (TMĐT), trong đó có các KOL, KOC là những người có ảnh hưởng lớn đến công chúng và tác động đến hành vi tiêu dùng.

Trao đổi với VietnamFinance, ông Nguyễn Văn Được, Tổng Giám đốc Công ty TNHH Kế toán và Tư vấn Thuế Trọng Tín (Trọng Tín Tax) cho biết, những người nổi tiếng trên mạng xã hội, KOL, KOC, người bán hàng online … bị cơ quan chức năng điều tra về hành vi trốn thuế không hiếm và trong tương lai có thể sẽ còn có thêm nhiều trường hợp bị khởi t​ố.

Lý giải cho thực trạng này, theo ông Được có nhiều nguyên nhân khác nhau.

Thứ nhất, do người nộp thuế thiếu hiểu biết về các quy định của pháp luật thuế cũng như pháp luật nói chung. Thứ hai, một số người coi thường tính nghiêm minh của pháp luật, có hành vi hám lợi, vì mục đích riêng. Thứ ba, một phần do công tác thanh kiểm tra thuế và xử lý vi phạm thuế trước đây chưa thực sự nghiêm minh, thể hiện tính răn đe. Và cuối cùng, công tác tuyên truyền về pháp luật thuế chưa được tốt.

Không sớm thì muộn sẽ bị cơ quan công an điều tra, truy tố

Theo ông Được, việc cơ quan công an khởi tố nhiều trường hợp nêu trên, đây chính là tiếng chuông cảnh báo cho người nộp thuế nói chung và những người có thu nhập từ các hoạt động sản xuất nội dung trên mạng xã hội, người bán hàng trên TikToker, Youtuber… đã và đang có hành vi trốn thuế. Một khi, cơ quan chức năng đã thực hiện điều tra, truy tố thì hậu quả của việc xử lý hình sự là rất rủi ro cho người nộp thuế.

Mặt khác, việc này thể hiện sự vào cuộc mạnh mẽ của các cơ quan chức năng từ cơ quan thuế, cơ quan điều tra…quyết tâm để xử lý nghiêm minh đối với các hành vi vi phạm pháp luật, đặc biệt là hành vi trốn thuế.

“Dù những hành vi của người nộp thuế trước đây cho rằng mình ‘vô tình’ hoặc cố ý không thực hiện kê khai, nộp thuế theo quy định, không sớm thì muộn cơ quan công an cũng sẽ sớm phanh phui, điều tra theo đúng quy định của pháp luật”, ông Được cảnh báo.

Về hình thức xử lý, ông Được nêu, theo quy định tại điều 143 của Luật Quản lý thuế 2019 có quy định 11 hành vi trốn thuế. Nếu người nộp thuế có hành vi như không đăng ký thuế, khai thuế trong thời hạn 90 ngày, không ghi chép sổ sách, ​ kế toán, không lập hoá đơn, hành vi gian lận làm giảm nghĩa vụ thuế phải nộp vào ngân sách nhà nước…

Về hình phạt, tuỳ theo mức độ vi phạm sẽ bị hành chính hoặc hình sự.

Theo đó, nếu vi phạm hành chính người nộp thuế sẽ bị truy thu toàn bộ số thuế trốn, đồng thời bị phạt từ 1-3 lần số tiền trốn thuế đối với tổ chức, còn đối với cá nhân phạt bằng một nửa của tổ chức (0,5 – 1,5 lần) theo quy định.

Đặc biệt, hành vi trốn thuế này với số thuế trốn trên 100 triệu đồng hoặc dưới 100 triệu nhưng trước đó đã bị lập biên bản xử phạt hành chính về trốn thuế hoặc đã bị kết án với tội danh có liên quan, thì bị truy cứu trách nhiệm hình sự theo Bộ Luật hình sự 2015 (sửa đổi, bổ sung 2017).

“Với cá nhân hình phạt tối đa về hành chính có thể lên đến 4,5 tỷ đồng hoặc phạt tù từ 2 - 7 năm. Với tổ chức thì phạt tiền tối đa lên đến 10 tỷ đồng hoặc đình chỉ hoạt động kinh doanh trong 6 tháng, những người có liên quan cấm đảm nhiệm các vị trí quản lý. Trường hợp có khởi tố pháp nhân, những người có liên quan tham gia với tư cách đồng phạm như kế toán cũng ​có thể sẽ bị khởi tố”, ông Được ​khuyến cáo người nộp thuế.