Trong vụ án này, cùng Hoàng Duy Tiến, có Võ Văn Đông (57 tuổi, cựu trung tá công an PC03) và 23 người khác bị truy tố về cùng tội buôn lậu theo khoản 4 Điều 188 Bộ luật Hình sự.
Theo đó, tháng 5/2021, Chi cục Hải quan cửa khẩu Cảng Sài Gòn Khu vực 1 phối hợp với Công an TP. HCM kiểm tra, phát hiện nhiều container hàng hóa là thiết bị, máy móc cơ giới cũ nhập từ Nhật Bản, Đài Loan (Trung Quốc).
Quá trình điều tra xác định , từ tháng 9/2019 đến tháng 5/2021, Tiến và đồng phạm đã sử dụng tư cách pháp nhân của 45 trong tổng số 47 công ty mà họ thành lập, mở 1.146 bộ tờ khai hải quan, nhập lậu trót lọt về Việt Nam 1.280 container hàng, với tổng trị giá hơn 217 tỷ đồng. Để che giấu hành vi của mình, mỗi lần thông quan, Tiến chỉ đạo nhân viên sử dụng một pháp nhân công ty khác nhau.
Các công ty này do 15 cá nhân đứng tên, không có công ty nào hoạt động kinh doanh thực tế.
Mở rộng điều tra, Công an TP. HCM xác định Tiến móc nối với Công ty Cổ phần Giám định Đại Minh Việt lập biên bản giám định hàng hóa, cấp giấy xác nhận với nội dung sai sự thật, cung cấp cho hải quan đủ thủ tục thông quan.
Theo quy định, máy móc cũ nhập về Việt Nam phải có chứng thư giám định hàng hóa. Các đối tượng trong Công ty Cổ phần Giám định Đại Minh Việt đã lập sẵn biên bản giám định trước khi tới giám định, hoàn thiện hồ sơ để cung cấp chứng thư giám định khống cho Hoàng Duy Tiến.
Kết luận điều tra thể hiện dàn lãnh đạo Công ty Cổ phần Giám định Đại Minh Việt đã bất chấp quy định pháp luật, sao y bản chính, cấp phát số lượng lớn giấy chứng nhận để Tiến và đồng phạm có thể hợp thức hóa hồ sơ thông quan một cách thuận lợi.
