Bị bắt vì thu 120 tỷ chỉ khai thuế 5 tỷ: ‘Vùng xám’ của bán hàng online

Hoàng Minh - 24/06/2025 08:00 (GMT+7)

(VNF) - Chuyên gia cho rằng, nhiều hộ, cá nhân kinh doanh bán hàng online có “vùng xám” giữa doanh thu thật và doanh thu kê khai với cơ quan thuế. Việc này dễ dẫn đến các rủi ro về truy thu thuế, thậm chí xử lý hình sự

TIN LIÊN QUAN

'Tháng đầu tiên xuất hoá đơn điện tử, có hộ buôn bán số thu tăng 10 lần’ 23/06/2025 03:00

Kê khai thiếu gây thất thu thuế hơn 10 tỷ đồng

Ngày 23/6, theo thông tin từ Công an TP Hà Nội, đã khởi tố vụ án, khởi tố bị can đối với Vũ Nam Phương, Nguyễn Nam Thắng và Chu Thị Mỹ Nhung vì thực hiện hành vi kê khai gian dối doanh thu với cơ quan thuế, khiến ngân sách nhà nước thất thu hơn 10 tỷ đồng.

Cụ thể, theo cơ quan chức năng, Vũ Nam Phương là một TikToker nổi tiếng trên mạng xã hội, sở hữu hơn 300.000 lượt theo dõi trên Facebook, 500.000 trên TikTok và 72.000 trên Instagram. Với sức ảnh hưởng lớn, Phương kinh doanh các mặt hàng hoa quả và thực phẩm chức năng qua mạng xã hội và sàn thương mại điện tử, hoạt động dưới pháp nhân Công ty CP Dược Hoa Kỳ, do chồng cô – Nguyễn Nam Thắng (SN 1995) – thành lập từ năm 2017.

Một số đối tượng trong vụ án bị cơ quan công an bắt. Ảnh: VietNamNet

Đáng chú ý, từ năm 2023 đến nay, cặp đôi Phương và Thắng cùng kế toán Chu Thị Mỹ Nhung (SN 1985) đã thực hiện hành vi kê khai gian dối doanh thu với cơ quan thuế.

Mặc dù doanh thu thực tế của hệ thống kinh doanh lên tới hơn 120 tỷ đồng, họ chỉ kê khai khoảng 5 tỷ đồng, khiến ngân sách nhà nước thất thu hơn 10 tỷ đồng.

Công an TP Hà Nội cho biết, đây mới chỉ là con số bước đầu. Lượng giao dịch đáng ngờ qua tài khoản của Vũ Nam Phương lên tới hơn 500 tỷ đồng và đang được cơ quan chức năng tiếp tục được điều tra, làm rõ.

“Vùng xám” giữa doanh thu khai và số thu thực tế

Theo một vị chuyên gia về thuế, nhóm hộ kinh doanh kê khai và khoảng 37.000 hộ phải thực hiện việc xuất hoá đơn điện tử từ máy tính tiền từ 1/6 có một “vùng xám” về doanh thu.

Với nhóm này, vị chuyên gia phân tích, cơ sở tính thuế kê khai như nhau tức đều là 1% (nếu là hoạt động buôn bán) trên doanh số bán ra.

Trước đây, với hộ kinh doanh kê khai nhà nước khuyến khích sử dụng hoá đơn, nhưng từ Nghị định 70 là bắt buộc sử dụng hoá đơn.

Thực tế, hộ kinh doanh có tỷ lệ bán hàng cho cả phía doanh nghiệp và người tiêu dùng, nhưng phần nhiều bán hàng trực tiếp đến người tiêu dùng. Tuy nhiên, nếu người tiêu dùng cuối không lấy hoá đơn, doanh số quản lý trên hoá đơn bán ra là cả một khoảng trống.

Cơ quan thuế rất khó kiểm soát được phần này, chỉ có thể theo dõi được ở phần doanh nghiệp yêu cầu xuất hoá đơn chứng từ hoặc do hộ đó tự kê khai, tự nộp.

Do đó vị chuyên gia nêu vấn đề, bản chất là nhiều hộ kinh doanh sợ câu chuyện doanh thu thật của mình, tháng đầu tiên sử dụng hoá đơn doanh thu tăng 4 – 5 lần, thậm chí có hộ tăng gấp 10 lần. Đó là một “vùng xám” rất lớn của hộ kinh doanh.

Rất nhiều trường hợp bán hàng online, livestream bán hàng thu hàng chục tỷ nhưng chỉ kê khai doanh thu một phần rất nhỏ nhằm trốn thuế

Về mức chịu thuế, hộ kinh doanh chịu 2 loại gồm thuế giá trị gia tăng và thu nhập cá nhân. Hộ chỉ chịu thuế với các mặt hàng chịu thuế theo quy định, ví dụ như bán con gà, trồng rau, nuôi lợn, thuỷ hải sản không chịu thuế GTGT.

Còn thuế TNCN rất nhỏ, hiện quy định nếu dưới 100 triệu và dưới 200 triệu từ 1/1/2026 miễn thuế. Nếu nộp chỉ là mức 0,5% trên doanh thu với hoạt động buôn bán.

Đối với các hộ mà doanh thu không phải doanh thu thật, chỉ kê khai một phần, thuế phải nộp rất nhỏ, không đáng kể. Nhưng khi doanh số thực tế phơi bày ra, thuế sẽ tăng theo và bây giờ thuế trở thành một vấn đề thực sự tính toán trong minh bạch kinh doanh.

"Vấn đề nằm ở doanh thu, con số thật gấp nhiều lần doanh thu số tự khai, doanh thu giấu đằng sau rất cao", vị chuyên gia nói thêm.

Theo ông Lê Văn Tuấn, Giám đốc Công ty TNHH Kế toán Thuế Keytas, cơ quan thuế có đủ dữ liệu để nắm doanh thu thực tế của các hộ kinh doanh.

Ông Tuấn ví dụ, cơ quan thuế kiểm tra dòng tiền từ tài khoản cá nhân, kiểm tra dòng tiền tại các đơn vị vận chuyển như EMS, Viettel Post, Giao hàng tiết kiệm, Giao hàng nhanh...

Hoặc, kiểm tra dòng tiền từ các sàn thương mại điện tử (TMĐT) như Shopee, Lazada, Tiktok shop... Một cách nữa, nhà chức trách ngành thuế có thể kiểm tra doanh số mua vào. Đối với các hộ kinh doanh, khi mua hàng hoá thì các doanh nghiệp, hộ kinh doanh khác sẽ xuất hoá đơn điện tử cho hộ kinh doanh này. Từ đó, cơ quan thuế sẽ xác định được doanh số mua vào thực tế của một hộ kinh doanh.

“Nếu đang là hộ kinh doanh, nên thực hiện đầy đủ nghĩa vụ thuế sẽ tốt hơn cho người nộp thuế. Bởi nếu có kê khai thấp nhằm mục đích trốn thuế thì cũng không bớt được quá nhiều nhưng những rủi ro phải gánh chịu trong tương lại rất lớn. Có thể bị truy thu, tính lại, phạt chậm nộp, cấm xuất nhập cảnh, thậm chí trốn thuế số tiền lớn, cao nhất là khởi tố hình sự”, ông Tuấn khuyến nghị

Trước rất nhiều vụ việc hộ, cá nhân kinh doanh có hành vi trốn thuế trong thời gian vừa qua, Cơ quan Công an nhấn mạnh, việc lợi dụng mạng xã hội để kinh doanh trốn thuế, không kê khai trung thực doanh thu là hành vi vi phạm pháp luật nghiêm trọng, sẽ bị xử lý nghiêm minh.

'Không có chuyện bà bán rau, ông bán thịt phải xuất hoá đơn điện tử'

Tài chính

(VNF) - Chuyên gia khẳng định, 3,6 triệu hộ kinh doanh đang được cơ quan thuế quản lý hiện chỉ một nhóm nhỏ trong số này phải thực hiện quy định tại Nghị định số 70 về xuất hoá đơn điện tử từ máy tính tiền

Tags:

Hộ kinh doanh

Thuế khoán

Hoá đơn điện tử

Cơ quan thuế

Bán hàng online

Trình độ quản lý tài chính cá nhân ở mức thấp, Việt Nam cần chương trình đào tạo quốc gia

(VNF) - Bà Lương Thị Mỹ Hạnh - Giám đốc Quản lý tài sản, Khối trong nước, Dragon Capital Việt Nam - cho biết mức độ hiểu biết về tài chính của người Việt dưới mức 25%, theo một nghiên cứu của PwC.

Vay nóng tiêu dùng cuối năm: Kiểm soát rủi ro lãi suất, tránh bẫy tín dụng đen

Doanh nghiệp nhà nước và FDI: Nguồn hàng chất lượng cho TTCK đang bị bỏ ngỏ

‘Đại hạ giá’ toàn sàn, VN-Index mất 52 điểm

PVN thoái vốn Petrosetco: 6 nhà đầu tư chi 910 tỷ đồng mua trọn 23,21% cổ phần

Mới báo lãi đột biến hơn 654 tỷ đồng, VietCredit nhận án phạt của NHNN

'Muốn đón dòng vốn lớn cần đẩy nhanh cổ phần hoá, niêm yết DNNN'

12/12/25 13:01 (GMT+7)

(VNF) - Đó là đánh giá của ông Nguyễn Minh Hoàng, Giám đốc Phân tích Công ty Chứng khoán Nhất Việt (VFS) tại Diễn đàn Triển vọng thị trường vốn Việt Nam 2026 với chủ đề “Bứt phá trên nền tảng mới” do Hiệp hội Tư vấn Tài chính Việt Nam (VFCA) và Tạp chí Đầu tư Tài chính – VietnamFinance tổ chức.

Đường lên sàn vắng bóng công ty chứng khoán ngoại

12/12/25 12:00 (GMT+7)

(VNF) - Làn sóng niêm yết của các công ty chứng khoán trong nước đang tăng nhiệt, nhưng con đường lên sàn ấy lại thiếu vắng bóng dáng các công ty chứng khoán ngoại.

EVF củng cố năng lực tài chính sau tái định vị, thẳng tiến tới mục tiêu lợi nhuận 960 tỷ đồng năm 2025

12/12/25 08:00 (GMT+7)

(VNF) - Năm 2025 được xem là giai đoạn bản lề đối với Công ty Tài chính Tổng hợp Cổ phần Điện lực (EVF) khi công ty cùng lúc triển khai chiến lược tái định vị thương hiệu và đặt ra mục tiêu kinh doanh đầy thách thức với lợi nhuận trước thuế 960 tỷ đồng. Trước thềm kết thúc năm tài khóa 2025, các chỉ số tài chính tích cực cho thấy EVF đang củng cố vững chắc nền tảng tài chính, qua đó tạo đà tăng tốc cho những tháng cuối năm.

Tài chính Encapital phát hành lô trái phiếu 280 tỷ đồng

12/12/25 06:45 (GMT+7)

(VNF) - Công ty cổ phần Công nghệ tài chính Encapital (Encapital Fintech) mới công bố thông tin về việc phát hành thành công lô trái phiếu ECF12502 trị giá 280 tỷ đồng.

Áp thuế 0,1% khi chuyển nhượng tài sản số

11/12/25 16:28 (GMT+7)

(VNF) - Thu nhập từ chuyển nhượng tài sản số như Bitcoin, Ethereum... sẽ chịu mức thuế 0,1%, theo quy định tại Luật Thuế thu nhập cá nhân sửa đổi có hiệu lực từ 1/7/2026.

Doanh nghiệp nhựa đầu tiên phát hành lô trái phiếu xanh

11/12/25 11:50 (GMT+7)

(VNF) - Nhựa Bình Thuận phát hành 260 tỷ đồng trái phiếu xanh kỳ hạn 7 năm, được GuarantCo bảo lãnh thanh toán, tài trợ dự án nhà máy nhựa Hưng Yên và pallet tái chế.

Ngưỡng miễn thuế 500 triệu: 90% hộ kinh doanh không cần hoá đơn, sổ sách kế toán

11/12/25 11:30 (GMT+7)

(VNF) - Chuyên gia cho rằng, ngưỡng doanh thu miễn thuế 500 triệu được Quốc hội thông qua ngày 10/12 sẽ giúp khoảng 90% hộ kinh doanh không bắt buộc sử dụng hoá đơn và sổ sách kế toán.

Có hơn 10 tỷ trong tay, vợ chồng cãi nhau vì 'có nên mua nhà lúc này?'

11/12/25 11:00 (GMT+7)

(VNF) - Đứng giữa giá chung cư Hà Nội và áp lực an cư, nhiều gia đình rơi vào vòng tranh luận giữa tối ưu vốn và nhu cầu ổn định cuộc sống. Trao đổi với VietnamFinance, chuyên gia hoạch định tài chính cá nhân Trần Đức Trung cho rằng, để giải bài toán này không phải chọn bên nào thắng, mà cần một chiến lược dung hòa – vừa đảm bảo tăng trưởng tài sản, vừa tạo sự yên tâm cho gia đình.

Cơ chế tiền lương theo vị trí việc làm với viên chức từ 1/7/2026

11/12/25 10:23 (GMT+7)

(VNF) - Luật Viên chức (sửa đổi) được thông qua chuyển cơ chế quản lý và trả lương sang vị trí việc làm từ 1/7/2026, kèm theo các quy định khuyến khích sự đổi mới, sáng tạo.

Hà Nội dồn lực cho kinh tế số: Rót 'vốn mồi' 600 tỷ, 'đốt đuốc' tìm nhân tài

11/12/25 09:41 (GMT+7)

(VNF) - TS Trần Anh Tuấn, Giám đốc Sở Khoa học và Công nghệ TP Hà Nội, cho hay, thành phố đang “đốt đuốc” tìm kiếm các kỹ sư trưởng ở nhiều lĩnh vực, trong đó có tài sản số. Ngoài ra, thành phố đã chi ngay "vốn mồi" 600 tỷ đồng cho Quỹ đầu tư mạo hiểm đầu tiên trên cả nước.

Loạt doanh nghiệp mạnh tay chi cổ tức tiền mặt, có nơi lên tới 100%

11/12/25 09:30 (GMT+7)

(VNF) - Nhiều doanh nghiệp lớn vừa công bố kế hoạch chi cổ tức tiền mặt quy mô lớn, trong đó FT1 trả 51,42% cho cổ đông, PAT tạm ứng tới 100% và DGC dự chi hơn 1.140 tỷ đồng.

Sunshine Group được vinh danh 'Doanh nghiệp có chiến lược M&A tiêu biểu năm 2024 - 2025' tại Diễn đàn M&A Việt Nam

11/12/25 09:17 (GMT+7)

(VNF) - Sunshine Group vừa được vinh danh là “Doanh nghiệp có chiến lược M&A tiêu biểu năm 2024-2025” tại Diễn đàn M&A Việt Nam lần thứ 17. Đây là sự kiện uy tín nhất trong lĩnh vực mua bán, sáp nhập tại Việt Nam, do Báo Tài chính – Đầu tư tổ chức dưới sự chỉ đạo và bảo trợ của Bộ Tài chính.

Trước Bút bi Thiên Long, 'đại gia' Nhật âm thầm thâu tóm DN Việt

11/12/25 08:30 (GMT+7)

(VNF) - Thương vụ Kokuyo thâu tóm Thiên Long dù mới dừng lại ở khâu công bố thông tin và đang xúc tiến thực hiện tạo được tiếng vang như dấu mốc về sự trở lại mạnh mẽ của nhà đầu tư Nhật Bản tại Việt Nam.

Doanh nghiệp có thể phát hành token để 'IPO' thẳng ra nước ngoài?

11/12/25 08:00 (GMT+7)

(VNF) - Theo các chuyên gia, tài sản số sẽ sớm chính thức bước ra khỏi “vùng xám” để trở thành một kênh dẫn vốn chính thống và hiệu quả cho nền kinh tế.

Chuyển đổi IFRS: Bước ngoặt chuyển mình cho doanh nghiệp Việt thời hội nhập

10/12/25 19:30 (GMT+7)

(VNF) - Sau khi Bộ Tài chính ban hành Thông tư 99/2025/TT-BTC, lộ trình áp dụng IFRS đã trở thành yêu cầu bắt buộc với doanh nghiệp Việt Nam. Cơ hội nâng tầm minh bạch và chuẩn hóa quốc tế đang mở ra, nhưng đi kèm là thách thức lớn về dữ liệu, hệ thống và nhân lực – những yếu tố then chốt quyết định thành công của quá trình chuyển đổi.

'Cá nhân sẽ phải nộp thuế rất cao nếu không đăng ký kinh doanh'

10/12/25 15:45 (GMT+7)

(VNF) - Bà Lê Thị Duyên Hải khuyên rằng, chính sách thuế đối với hộ, cá nhân cho trường hợp có đăng ký hoặc không đăng ký kinh doanh sẽ rất khác nhau. Do đó, cần thực hiện theo quy định để hưởng đúng quyền lợi của mình.

Quản lý tài chính cá nhân: Người Việt tiết kiệm nhiều nhưng đầu tư vẫn dè dặt

10/12/25 15:00 (GMT+7)

(VNF) - Lượng tiền gửi của người dân liên tục tăng cao, cho thấy ý thức tích luỹ ngày càng rõ rệt. Tuy nhiên, đằng sau bức tranh tiết kiệm tích cực ấy là thực tế phần lớn người Việt vẫn quản lý tài chính theo thói quen, ít tham gia đầu tư và chưa khai thác hiệu quả các công cụ tài chính hiện đại.

Đơn hàng lao dốc, Nam Hoa Toys bán nhà máy từng kỳ vọng 'thay đổi cuộc chơi'

Tin khác

Trình độ quản lý tài chính cá nhân ở mức thấp, Việt Nam cần chương trình đào tạo quốc gia