Tập đoàn EverLand: Quý III, kinh doanh đi xuống, vay nợ hơn 500 tỷ đồng

Báo cáo tài chính hợp nhất của EVG cho thấy, quý III/2023, doanh thu thuần đạt 268 tỷ đồng, giảm 20% so với cùng kỳ năm trước và là doanh thu quý thấp nhất trong 8 quý qua.

Với doanh thu giảm, lợi nhuận gộp chỉ đạt 9,7 tỷ đồng, giảm 22% so với cùng kỳ.

Trong quý, EVG ghi nhận doanh thu tài chính 1,3 tỷ đồng (tăng 7 lần). Phần lãi trong công ty liên kết, liên doanh 1,1 tỷ đồng (tăng 6 lần). Tuy nhiên, chi phí bán hàng cũng tăng 2,5 lần (1,3 tỷ đồng) và chi phí quản lý tăng 2,3 lần (2,4 tỷ đồng).

Bởi vậy, kết quý III/2023, EVG chỉ có lãi trước thuế 8 tỷ đồng, giảm 27%; lãi sau thuế 6,5 tỷ đồng, giảm 26% so với cùng kỳ năm trước.

Lũy kế 9 tháng, doanh thu thuần của EVG đạt 868 tỷ đồng, giảm 13% so với cùng kỳ, song nhờ cải thiện giá vốn, lợi nhuận gộp đạt 41 tỷ đồng, tăng 29%.

Nhờ doanh thu tài chính tăng 34% (9,5 tỷ đồng) và lãi trong công ty liên doanh, liên kết tăng 10 lần (3,2 tỷ đồng), EVG bảo đảm được lợi nhuận tăng trưởng, dù cho chi phí bán hàng và chi phí quản lý tăng lần lượt 3 lần và 60%.

Kết 9 tháng, EVG báo lãi trước thuế 39 tỷ đồng, tăng 28%; lãi sau thuế 30 tỷ đồng, tăng 29% so với cùng kỳ năm trước.

Tại ngày 30/9/2023, tổng tài sản của EVG đạt 3.424 tỷ đồng, tăng 28% so với đầu năm. Các khoản phải thu chiếm 53% tổng tài sản, đạt 1.813 tỷ đồng, tăng 61%.

Tài sản dở dang dài hạn cũng có bước tăng trưởng 19%, đạt 751 tỷ đồng, chiếm 22% tài sản, tập trung tại các dự án: Crystal Holidays Harbour Vân Đồn 532 tỷ đồng, khu nghỉ dưỡng Vũng Lắm 108 tỷ đồng, Xuân Đài Bay 93 tỷ đồng, khu đô thị Nam Sông Cầu 18 tỷ đồng.

Trong khi đó, hàng tồn kho giảm 39%, còn 111 tỷ đồng.

Nợ phải trả tại ngày 30/9/2023 đạt 796 tỷ đồng, tăng 12 lần so với đầu năm. Nguyên nhân của sự tăng trưởng là do EVG vay nợ 535 tỷ đồng. Khối nợ vay này chiếm 67% tổng nợ phải trả.

Dù nợ tăng mạnh song với vốn chủ sở hữu đạt 2.627 tỷ đồng, tăng 1% so với đầu năm, hệ số nợ phải trả/vốn chủ sở hữu cũng chỉ là 0,3 lần.

Đáng chú ý, dòng tiền kinh doanh 9 tháng của EVG âm 135 tỷ đồng (cùng kỳ âm 224 tỷ đồng), do tăng các khoản phải thu. Dòng tiền đầu tư âm 377 tỷ đồng (cùng kỳ âm 934 tỷ đồng) chủ yếu do tăng chi cho vay, mua công cụ nợ của đơn vị khác và chi mua sắm tài sản. Bởi vậy, khoản nợ vay xuất hiện trong quý III có thể xem là một tất yếu.

Nhờ khoản nợ vay đó, EVG cân đối được dòng tiền hoạt động. Lưu chuyển tiền thuần 9 tháng dương 21 tỷ đồng, nâng tiền và tương đương tiền cuối quý III/2023 lên 52 tỷ đồng, tăng 73% so với đầu năm.