Cảnh báo doanh nghiệp lập ‘2 sổ kế toán’ che giấu doanh thu, né thuế
(VNF) - Cơ quan thuế đã có những cảnh báo pháp lý về hành vi lập hệ thống 2 sổ kế toán, đồng thời khuyến cáo các đơn vị tư vấn kế toán, kiểm toán, đại lý thuế tuân thủ.

Ngày 26/11, Ban nội chính tỉnh ủy Bình Định đã yêu cầu Chi cục Thuế Quy Nhơn cung cấp hồ sơ hồ sơ đề nghị hoàn thuế giá trị gia tăng và các giấy tờ liên quan đến việc kê khai thuế của Công ty TNHH Viễn thông Việt Hưng (gọi tắt là Công ty Việt Hưng; trụ sở TP. Quy Nhơn) để làm rõ một số vấn đề liên quan.
Công ty Việt Hưng được thành lập năm 2013, do ông Nguyễn Việt Hùng làm đại diện theo pháp luật, chuyên kinh doanh sim, card điện thoại di động. Đến năm 2015, Công ty Việt Hưng lập hồ sơ đề nghị Chi cục Thuế Quy Nhơn hoàn thuế GTGT cho lô hàng sim, card với số tiền khoảng 85 tỷ đồng (tương ứng với giá trị hàng 850 tỷ đồng).
Qua kiểm tra, nhận thấy hồ sơ hoàn thuế GTGT này có nhiều dấu hiệu bất thường nên Chi cục Thuế Quy Nhơn đề nghị Cục Thuế Bình Định thanh tra toàn diện các hoạt động của Công ty Việt Hưng. Tuy nhiên, từ đó đến nay vẫn chưa có kết quả thanh tra công ty này.
Điều đáng nói, ông Nguyễn Việt Hùng, đại diện theo pháp luật Công ty Việt Hưng là con trai bà Hồ Thị Cẩm, đại diện theo pháp luật cho doanh nghiệp tư nhân Việt Hùng (trụ sở TP. Quy Nhơn) – doanh nghiệp liên quan đến vụ án trốn thuế vừa bị Công an TP. Quy Nhơn khởi tố để điều tra.
Cũng như công ty của con trai, doanh nghiệp tư nhân Việt Hùng được thành lập vào năm 2008 với ngành nghề kinh doanh chính là mua bán sim, card điện thoại di động. Từ năm 2012 - 2013, doanh nghiệp này đã lập 5 bộ hồ sơ hoàn thuế GTGT mặt hàng sim, card với tổng số tiền 71,4 tỷ đồng (tương đương với giá trị hàng 714 tỷ đồng). Tuy nhiên, sau đó doanh nghiệp tư nhân Việt Hùng chỉ xuất hóa đơn, kê khai nộp thuế GTGT với số tiền khoảng 61 tỷ đồng.
Đến năm 2014-2015, doanh nghiệp tư nhân Việt Hùng tiếp tục xuất hóa đơn GTGT số hàng tồn còn lại. Tuy nhiên, thay vì xuất bán theo đúng giá trị thực tế 10,4 tỷ đồng hoặc hơn, doanh nghiệp này lại "phù phép" xuất lỗ so với hóa đơn GTGT đầu vào còn tồn.
Cụ thể, doanh nghiệp tư nhân Việt Hùng chỉ xuất hóa đơn GTGT hàng tồn với số tiền khoảng hơn 3 tỷ đồng, chiếm đoạt thuế GTGT chênh lệch đã được hoàn trước đó khoảng 7 tỷ đồng. Sau khi "làm đẹp hồ sơ" bằng cách xuất hóa đơn thấp hơn với giá trị đầu vào, doanh nghiệp tư nhân Việt Hùng tất toán hồ sơ hoàn thuế rồi... nghỉ kinh doanh.
Trong đó, phần lớn các hóa đơn thuế GTGT sim, card mà doanh nghiệp tư nhân Việt Hùng xuất bán đều là Công ty Việt Hưng. Đây cũng là các hóa đơn thuế GTGT mà Công ty Việt Hưng dùng để làm hồ sơ hoàn thuế GTGT.
Ngoài 2 doanh nghiệp có quan hệ mật thiết trên, hiện Công ty TNHH thương mại & dịch vụ Tân Phát Đạt (Công ty Tân Phát Đạt, trụ sở TP. Quy Nhơn) cũng đang nợ thuế GTGT và tiền phạt hơn 13 tỷ đồng sau khi được hoàn thuế GTGT mặt hàng sim, card với số tiền "khủng".
Cụ thể, từ năm 2011-2014, Công ty Tân Phát Đạt được hoàn thuế GTGT mặt hàng sim, card với số tiền hơn 70 tỷ đồng (tương đương với giá trị hàng hơn 700 tỷ đồng). Đến thời điểm này, dù đã kê khai hóa đơn GTGT mặt hàng sim, card xuất bán ra hết số hàng đã được hoàn thuế trước đó nhưng Công ty Tân Phát Đạt vẫn chây ì, không chịu nộp thuế với tổng số tiền hơn 13 tỷ đồng.
Liên quan đến các doanh nghiệp được hoàn thuế GTGT "khủng" trên, vừa qua doanh nghiệp tư nhân Việt Hùng đã bị Công an TP. Quy Nhơn khởi tố vụ án đề điều tra về hành vi trốn thuế. Ngoài ra, Thanh tra tỉnh Bình Định cũng đang xác minh, làm rõ nội dung đơn tố cáo của công dân liên quan đến một số cán bộ thuế, trong đó có những vụ hoàn thuế GTGT mặt hàng sim, card trên địa bàn TP. Quy Nhơn với số tiền "khủng".
Xem thêm >> VBI chào bán 25% cổ phần cho đối tác Hàn Quốc
(VNF) - Cơ quan thuế đã có những cảnh báo pháp lý về hành vi lập hệ thống 2 sổ kế toán, đồng thời khuyến cáo các đơn vị tư vấn kế toán, kiểm toán, đại lý thuế tuân thủ.
(VNF) - CTCP Thép Pomina (mã: POM) đang đối mặt nguy cơ bị hủy tư cách công ty đại chúng và phải rời sàn UPCoM khi vốn chủ sở hữu tiếp tục âm hàng trăm tỷ đồng.
(VNF) - Gần 1,9 tỷ cổ phiếu VPX của CTCP Chứng khoán VPBank đã chính thức đủ điều kiện giao dịch ký quỹ (margin) sau hơn 6 tháng niêm yết trên Sở Giao dịch Chứng khoán TP.HCM (HOSE).
(VNF) - EVN đang lãi lớn hay vẫn còn áp lực tài chính? Câu trả lời không nằm ở riêng khoản lợi nhuận gần 52.000 tỷ đồng hay hơn 152.000 tỷ đồng tiền gửi trên báo cáo tài chính. Muốn hiểu đúng bức tranh tài chính của tập đoàn điện lực lớn nhất Việt Nam, cần nhìn đồng thời vào báo cáo hợp nhất, công ty mẹ, chất lượng dòng tiền và nhu cầu đầu tư khổng lồ của ngành điện trong những năm tới.
(VNF) - Kết thúc phiên giao dịch 12/06, VN-Index giảm 6,96 điểm (-0,39%) xuống 1.791,65 điểm, tiếp tục lùi sâu khỏi ngưỡng tâm lý 1.800 điểm.
(VNF) - Theo bà Lê Hàn Tuệ Lâm, dòng vốn trong nước đang có sức hút và tác động rất tích cực trên thị trường M&A, kể cả với những thương vụ lớn quy mô vài triệu, vài chục triệu USD.
(VNF) - Thương vụ "bán con" dự kiến mang về khoảng 90 tỷ đồng lợi nhuận, được Vinahud kỳ vọng trở thành cú hích giúp doanh nghiệp thoát khỏi chuỗi thua lỗ kéo dài.
(VNF) - Công ty Cổ phần Phát triển Bất động sản Phát Đạt (HoSE: PDR) vừa thông báo lấy ý kiến cổ đông về việc thông qua giao dịch mua phần vốn góp tại Công ty TNHH Lotte Properties HCMC.
(VNF) - Kinh nghiệm từ các đợt phát hành trước cho thấy hàng hóa mới không đồng nghĩa với cơ hội sinh lời. Định giá hợp lý, "thiên thời" và sức hút đối với dòng vốn đầu tư mới sẽ là những yếu tố quyết định thành công của làn sóng IPO sắp tới.
(VNF) - Việt Nam đã đạt được sự đồng thuận về chủ trương cho phép các doanh nghiệp FDI quy mô lớn thực hiện IPO và niêm yết trên thị trường chứng khoán. Hiện đã có nhiều tập đoàn FDI lớn chuẩn bị hồ sơ để tham gia thị trường vốn Việt Nam.
(VNF) - Theo thông tin được ACB công bố, nhóm cổ đông Âu Lạc liên quan nữ doanh nhân Ngô Thu Thúy vừa nâng tỷ lệ sở hữu tại Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) lên 8,09%.
(VNF) - Việc thâu tóm DN thông qua mua gom cổ phiếu không là chuyện mới và sau thâu tóm liên minh cổ đông mới đã tạo ra những thay đổi quyền kiểm soát tại các doanh nghiệp niêm yết. Trên sàn chứng khoán Việt đã từng có nhiều vụ thâu tóm gây xôn xao, có nhiều vụ vẫn để hậu quả kéo dài đến hôm nay
(VNF) - Tổng Công ty Xây dựng Số 1 - CTCP (CC1) công bố Báo cáo tài chính kiểm toán năm 2025 với kết quả kinh doanh tăng trưởng. Bên cạnh đó, giá trị backlog của doanh nghiệp ghi nhận vượt 50.000 tỷ đồng sau khi bổ sung các hợp đồng mới.
(VNF) - Dù VN-Index ghi nhận mức tăng điểm tương đối ổn định, nhưng dòng tiền vẫn giao dịch trong mức yếu khi thanh khoản chỉ đạt hơn 625 triệu cổ phiếu.
(VNF) - Chính phủ ban hành Nghị định số 200 quy định về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước và chào bán trái phiếu doanh nghiệp ra thị trường quốc tế.
(VNF) - Cổ phiếu C32 ghi nhận 9 phiên tăng trần trong thời gian, ban lãnh đạo đã có văn bản đề nghị cơ quan quản lý quan tâm kiểm tra, rà soát.
(VNF) - IPA nhận án phạt do chưa chi tiết hóa đầy đủ các danh mục sử dụng vốn theo từng mục đích cụ thể tại phương án phát hành đối với Báo cáo tình hình sử dụng vốn trái phiếu năm 2023 và bán niên 2024.
(VNF) - Tập đoàn R&H nhiều lần chậm thanh toán lãi trái phiếu, trong khi hai lô trái phiếu trị giá 5.000 tỷ đồng sẽ đáo hạn vào cuối năm 2026.
(VNF) - Theo thông báo của An Gia, công ty sẽ tiếp tục thủ tục tăng vốn điều lệ tại Lộc Phát, từ mức đăng ký hiện tại hơn 180 tỷ đồng lên hơn 1.134 tỷ đồng.
(VNF) - CTCP Tập đoàn Hòa Phát (HoSE: HPG) vừa hoàn tất đợt phát hành cổ phiếu để trả cổ tức năm 2025, qua đó nâng vốn điều lệ lên hơn 84.430 tỷ đồng, tiếp tục duy trì vị thế là doanh nghiệp có quy mô vốn lớn nhất ngành thép Việt Nam.
(VNF) - Theo pháp luật thuế, nếu doanh nghiệp bị phát hiện dùng song song 2 sổ kế toán nhằm mục đích gian lận thuế, nhẹ bị xử phạt vi phạm hành chính, nặng có thể bị truy tố hình sự.
(VNF) - Dù VN-Index đang chịu áp lực phân hoá và nhiều biến động từ bên ngoài, các nhà đầu tư tổ chức vẫn đánh giá thị trường chứng khoán Việt Nam đang sở hữu mức định giá hấp dẫn nhờ nền tảng tăng trưởng lợi nhuận doanh nghiệp tích cực và triển vọng dài hạn của nền kinh tế.
(VNF) - Cổ phiếu bán dẫn bốc hơi hàng nghìn tỷ USD và liệu đây có phải tín hiệu mở đầu cho giai đoạn tái định giá đối với cơn sốt AI trên Phố Wall?.
(VNF) - Dù ghi nhận khối lượng “trao tay” lớn tại ACB, SHB hay VIX, dòng tiền nhìn chung vẫn khá dè dặt khiến thanh khoản thị trường duy trì ở mức thấp.
(VNF) - Nhiều doanh nghiệp niêm yết trên thị trường chứng khoán như EVN, Hòa Phát, Vingroup... đang sở hữu lượng tiền gửi ngân hàng rất lớn, lên tới hàng chục nghìn tỷ đồng.
(VNF) - Cơ quan thuế đã có những cảnh báo pháp lý về hành vi lập hệ thống 2 sổ kế toán, đồng thời khuyến cáo các đơn vị tư vấn kế toán, kiểm toán, đại lý thuế tuân thủ.
(VNF) - Trên công trường cầu Thượng Cát - Hà Nội, hàng trăm công nhân cùng nhiều thiết bị cơ giới đang làm việc liên tục ngày đêm để đẩy nhanh tiến độ thi công, hướng tới mục tiêu hoàn thành công trình trong năm 2027.